退税季必看！存个人养老金，真的能多退几千块

2月6日，国家税务总局发布《关于2025年度个人所得税综合所得汇算清缴预约办理时间的通告》。

通告明确，2025年度个人所得税综合所得汇算清缴办理时间为2026年3月1日至6月30日，税务部门将为纳税人提供预约办理服务。

纳税人需在3月1日至3月20日期间办理的，可以自2月25日起通过个人所得税App提前预约；3月21日至6月30日期间，纳税人无需预约，可以随时办理。

个税年度汇算可是和大家的钱袋子息息相关！不少人还不清楚，只要往个人养老金账户里存一笔钱，第二年就能抵扣个税，相当于多省一笔钱！

01.为什么需要办理年度汇算？

年度汇算的本质是“多退少补”，即根据全年实际收入与预缴税款进行最终结算。以下这些因素都可能影响到我们最终缴纳的税款。

收入波动与预缴偏差

工资、稿酬等综合所得可能因奖金、兼职等因素波动，导致预缴税额与实际应缴不符。例如，年中换工作或获得大额奖金的人群，易出现多缴或少缴税款。

专项附加扣除补报

子女教育、房贷利息等专项扣除若未在每月预缴时申报，需通过年度汇算统一补扣，避免多缴税。

税收优惠政策兑现

个人养老金缴费、公益捐赠等税收优惠需在汇算时申报才能生效。比如存入个人养老金的1.2万元，需在汇算时填报才能抵税，直接影响退税金额。

02.个人养老金如何节税？

根据最新政策，2024年1月1日起，个人养老金递延纳税优惠已全国实施。

因此在2025年缴存了个人养老金的朋友，可以享受税收优惠!

简单来说，2025年度综合所得，会先扣除在2025年缴存的个人养老金数额，再计税。个人养老金缴存上限是12000元/年，汇算时按照实际缴存的额度扣除。

扣除后，缴税的基数就变小了，应纳税额也就会减少，从而达到了节税的效果。具体能够节省的税额，还要根据对应的税率区间进行具体计算。

但是需要注意的是，如果是2026年才开始缴存个人养老金，那么本次2025年度汇算暂时不计入，但是在明年的2026年度汇算中仍然可以节税。

03.如何操作？

办理个人养老金节税、2025综合所得年度汇算，需要先在手机端下载个人所得税App，注册登录。准备好以后，按照如下三步走就可以了：

第一步：获取个人养老金金缴存信息

登录个人所得税APP-首页下方选择【办&查】-【个人养老金扣除管理】-选择【“一站式”申报（免下载凭证）】。

凭证时间选择【2025年度】，拖动滑块验证成功后点击【确定】，随后将显示个人养老金缴存信息。

第二步：年度汇算预约

回到个人所得税App【首页】菜单，找到顶部【2025综合所得年度汇算】专题，预约开启后，届时会显示【去预约】，可根据流程指引完成预约。

目前可点击【去准备】查看汇算准备。

第三步：2025年度汇算

在预约的办理日期，进入个人所得税App，依次点击【办&查】-【综合所得年度汇算】，申报年度选择【2025年度】，点击【开始申报】，根据流程指引完成年度汇算即可。

04.写在最后

个人养老金的价值，远不止 “退税” 这一短期吸引力。它的核心，是用税收优惠做杠杆，帮大家把养老这件事提前规划、长期坚持，真正实现当下减税、未来安心的双重保障。

未来，随着政策不断完善、个人养老意识持续提升，相信个人养老金将逐步从 “可选福利”，变成每个人长期财务规划中的基石配置。它不只是一次简单的节税工具，更是我们晚年生活的底气。

本文来源：中信建投证券

作者：刘雨淇 S1440623080022

本文源自：券商研报精选