工龄35年2个月，个人账户55.4万，江苏特殊工种提前退休，养老金多少？

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刷到一位江苏友友晒出了他的《养老金核定表》。不看不知道，一看真的让人忍不住算笔账：这位1970年出生的友友，今年9月以“特殊工种”身份提前退休，最终核定的月养老金是10490.9元，简直是企业退休的天花板！

咱们先把这份核定表拆解开，看看这1万+的退休金到底是怎么来的。

一、友友的基础情况

这位江苏大爷的基本信息如下：

- 出生年月：1970年7月

- 参加工作时间：1990年8月

- 退休年月：2025年9月

- 退休类别：特殊工种退休

- 累计缴费年限：35年2个月

- 个人账户储存额：554061.79元

- 计发月数：169个月（55岁2个月退休对应标准）

- 计发基数：8785元（江苏省2024年标准）

- 平均缴费工资指数：2.9514

二、养老金计算公式拆解

江苏的养老金计算逻辑和全国统一，由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分组成，这位友友的明细堪称“教科书级样本”：

1. 基础养老金

公式：（退休时当地上年度在岗职工月平均工资 + 本人指数化月平均缴费工资）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

本人指数化月平均缴费工资 = 计发基数 × 平均缴费工资指数 = 8785 × 2.9514 ≈ 25926.38元。

缴费年限：35年2个月，即35 + 2/12 ≈ 35.1667年。

代入公式：

基础养老金 = （8785 + 25926.38）÷ 2 × 35.1667 × 1% ≈ 6103.71元。

2. 个人账户养老金

公式：个人账户储存额 ÷ 计发月数

- 个人账户储存额：554061.79元。

- 计发月数：55岁退休对应169个月。

代入公式：

个人账户养老金 = 554061.79 ÷ 169 ≈ 3278.47元。

3. 过渡性养老金

公式：本人指数化月平均缴费工资 × 统账结合前的缴费年限 × 1.2%

- 统账结合前的缴费年限：1990年8月至1995年12月，共5年5个月，即5 + 5/12 ≈ 5.4167年（注：江苏统账结合时间为1995年底前）。

代入公式：

过渡性养老金 = 25926.38 × 5.4167 × 1.2% ≈ 1108.63元。

基本养老金合计 = 基础养老金 + 个人账户养老金 + 过渡性养老金

= 6103.71 + 3278.47 + 1108.63 = 10490.81元

三、这个养老金金额在当地的水平如何？

根据江苏省2024年养老金计发基数8785元及近年退休人员数据，月养老金10490.9元在江苏属于“第一梯队”水平，显著高于全省企业退休人员月均养老金（2024年约3800元）。其高养老金的核心原因有三：

- 平均缴费工资指数高达2.9514，接近300%上限，说明在职时长期按高基数缴费。

- 个人账户储存额55.41万元，远超普通企业职工（一般30万元以内），且计发月数169个月（55岁退休标准）较60岁退休的139个月更长，每月分摊金额更多。

- 工龄35年2个月，含1995年底前5年5个月的“统账结合前”年限，可享受1.2%/年的过渡性养老金，进一步拉高总额。

四、特殊工种提前退休的“红利”与“代价”

这位友友以特殊工种身份55岁退休，相比60岁退休：

- 红利：提前5年领取养老金，累计多领约10490.9 × 12 × 5 = 629454元。

- 代价：计发月数169个月（55岁）比139个月（60岁）多30个月，个人账户每月少领554061.79 ÷ 139 - 554061.79 ÷ 169 ≈ 863元；且基础养老金缴费年限少5年，每月少领约（8785 + 25926.38）÷ 2 × 5 × 1% ≈ 868元。综合来看，每月少领约1731元，但提前5年领取的总额优势仍显著。

最后，祝福这位友友退休生活幸福安康，也欢迎更多粉丝晒出你的养老金核定表，咱们一起算账、一起讨论！