漫谈中国历史上的金融文化

来源：人民日报

在源远流长的中华文明史上，我们的祖先开展了丰富多彩的金融实践。怎么看金融？怎么干金融？人们对这些问题的认识不断深化，形成了弥足珍贵的传统金融文化。

我国自古就有以诚为本、以信为先的文化传统。在货币金融活动中，人们以重信守诺为荣，以背信弃义为耻。我们不妨以北宋时期出现的交子为例，看看我国古代诚信文化是如何孕育金融创新的。

交子是世界上最早的纸币，在世界货币史上留下了浓墨重彩的一笔。当时的四川是纯粹的铁钱区，人们拿着一袋袋沉重的铁钱做生意，实在不便。于是，成都出现了一批替人保管现金的交子铺。存款者把铁钱交给交子铺，交子铺则开具填好了对应金额的楮纸券。四川有深厚的信用文化积淀，交子发行者的契约精神使越来越多的人相信交子的价值。于是，大家开始直接使用交子进行支付，使交子具备了信用货币的特征。几经波折，朝廷设置了益州交子务，独家发行官交子，交子成为法定货币。

交子的命运可谓一波三折。当北宋官府想要通过发行纸币来弥补财政赤字时，就打开了“潘多拉魔盒”：朝廷大量发行交子增加货币供给，导致人们对交子的币值稳定产生了极大怀疑，交子的信用几乎丧失殆尽，逐渐退出了历史舞台。珍惜政府信用、维护币值稳定是为了守护好老百姓的“钱袋子”，不让老百姓手中的钱变“毛”。

不以规矩，不能成方圆。合规文化是传统金融文化的又一重要组成部分。通过律法刚性约束与行业自律规则相结合的办法，金融业形成了浓厚的合规文化。明清以来的经济发展史上，晋商写下浓重一笔，票号汇通天下，凭借的法宝之一就是合规。

山西票号建立起品行与技能并重的学徒体制，注重把规矩意识融入日常培训，对学徒进行严格的约束和考核，只有那些遵守规矩、德才兼备的人才能留下来。此外，票号还有一套严明的内部管理制度，要求员工严格自律，注重德行。票号业内流行“十不准”，从不准参与赌博到不准私营放贷，既有个人操守，也有工作纪律。一旦有人违反，不管是掌柜还是伙计，必须卷铺盖走人，永不续用。

合规文化有效确保了山西票号稳健经营。金融机构的健康成长与金融市场良好生态环境，都离不开合规文化建设。我们要通过合理的制度安排树立“依法合规，不胡作非为”的合规文化，让合规内化于心、外化于行、固化于制，守牢风险底线。

（作者董昀，为中国社会科学院研究员）