取消出口退税后，中国光伏的全球霸主地位还稳吗？

AI导读

"中国光伏产业迎来关键转折：2026年取消出口退税将直接削弱8%成本优势，但手握TOPCon电池、钙钛矿技术等王牌，中国企业正从价格战转向技术输出。当全球光伏赛道上补贴退潮，真正决胜的将是26.2%的电池效率和太空级组件这些'硬科技'筹码。"

一纸公文震动新能源圈！财政部、税务总局联合公告：自2026年4月1日起全面取消光伏产品增值税出口退税，电池产品退税率也将分阶段归零。这记政策重拳落下，中国光伏企业将直面成本上涨10%的硬仗。当“价格屠夫”失去退税盾牌，国际市场会重新洗牌吗？

“断奶”后的价格生死线
中国光伏组件常年保持15%-20%的成本优势，其中出口退税贡献约8个百分点。以当前欧洲市场0.12欧元/瓦的组件均价计算，取消13%退税相当于每瓦涨价0.015欧元。这个数字看似微小，却足以让东南亚代工组件（现价0.125欧元/瓦）获得价格平权机会。更棘手的是，美国《通胀削减法案》正对本土光伏给予0.07美元/瓦补贴，中企在美市占率恐遭腰斩。

技术卡脖子还是卡别人脖子？
价格劣势需要技术溢价来抵消。中国光伏手握三大王牌：N型TOPCon电池量产效率26.2%领跑全球，硅片厚度已突破130μm极限，一体化产能覆盖硅料至组件的全产业链。隆基绿能财报显示，其非硅成本较海外对手低34%，即使扣除退税影响仍存20%优势。更关键的是钙钛矿技术储备——中国在建GW级产线占全球83%，这种颠覆性技术有望在2027年将度电成本压至0.15元以下。

暗流涌动的替代市场博弈
欧盟碳关税(CBAM)已明确将光伏组件纳入征收范围，2026年起每瓦附加0.03欧元环境税。但中东和拉美正在成为新蓝海：沙特“2030愿景”要求光伏装机年均增长40GW，中国企业在当地建设的垂直工厂可规避双重征税。更值得关注的是太空能源赛道——各国规划的P级算力太空站需要吉瓦级光伏供电，而中国航天科技集团刚实现柔性轻量化组件太空部署，这项技术溢价高达300%。

政策倒逼下的生存法则
回顾历史，中国纺织业2009年取消出口退税后，头部企业通过越南建厂+数字化改造，三年内将利润率回升至8%。光伏产业或许正在复制这个剧本：通威股份已在马来西亚布局20GW硅片产能，天合光能则通过德国仓储备战欧洲CBAM。当单纯的价格战难以为继，行业或将迎来残酷的“二八分化”——拥有HJT异质结专利的厂商与代工企业间，可能拉开15%的毛利率鸿沟。

这场退税退场剧，本质是逼光伏产业完成从“补贴依赖症”到“技术输出者”的蜕变。就像当年日本光伏被中国价格战击溃后，转身用氢能装备收割高端市场一样，中国企业的下一站，或许是让全球为我们的技术标准买单。毕竟在碳中和的牌桌上，没有人会永远为低价鼓掌，但所有人都会为不可替代的技术加注。