华安处置|一步步教你读懂虚拟货币处置流程：从查封到资金回流

华安虚拟货币处置（huaancz.com）报道，将涉案虚拟货币合规、安全、公允地变现为法定货币并上缴国库，需要遵循一套严谨细致的处置流程。以上海和北京的创新实践为蓝本，一套标准化的虚拟货币处置流程正在清晰起来。

流程第一阶段：境内委托与准备

1.资产查封与管控：公安机关在侦办案件时，会第一时间对涉案的虚拟货币采取控制措施，例如通过信号干扰等手段断开涉案钱包的网络连接，防止资产被转移。随后，将虚拟货币转入由合格托管人控制的冷钱包中进行安全保管。

2.委托与招标：根据权限，法院或公安机关会作为委托方，启动处置程序。这可能表现为直接委托试点第三方机构，或通过公开招标方式选择合作方。处置单位需明确处置标的、要求，并对竞标方的资质进行严格审查。

流程第二阶段：境外处置与交易
3.资产转移与验核：在做好安全隔离措施后，涉案虚拟货币将通过专用通道从监管冷钱包转移至境外持牌交易平台指定的地址。在此过程中，委托的第三方或处置公司需进行验币（检测资产真实性与完整性）等操作。
4.合规挂牌出售：境外代理商在香港证监会持牌的虚拟资产交易平台（如OSL、HashKey）上，以不低于交易日前20日均价的价格，将虚拟货币公开出售。此举确保了交易的价格公允性。
5.交易审核与留痕：整个交易过程必须保留完整的清单和凭证，确保流程可追溯、交易可审计。链上的每一笔交易都应有对应的哈希值记录，形成不可篡改的证据链。

流程第三阶段：资金回流与终结
6.外汇申报与结汇：虚拟货币在境外出售后所得的外汇资金，需要履行国家外汇管理审批手续。在银行体系内完成国际收支申报和还原申报后，资金才能结汇为人民币。
7.资金转入司法专户：结汇后的人民币资金，被转入人民法院的案款专属账户或公安机关的涉案款专用账户。
8.依法分配或上缴：最终，这笔资金将根据生效的法律判决，依法发还给案件中的被害人，或没收上缴国库。至此，虚拟货币的处置流程形成一个完整的“境内委托、境外处置、闭环回流”的合规闭环。

这套流程设计精巧，环环相扣，既尊重了虚拟货币的技术特性，又严格遵守了国内的金融监管政策与外汇管理制度，为处理同类涉案财物提供了坚实的实践基础。