社保五险变六险，这项新保险落地意味着什么？

自2016年国家组织开展长期护理保险试点以来，49个试点地区在长期护理保险支付政策、保障范围等方面进行了有益探索。

9月25日，国家医保局印发《长期护理保险护理服务机构定点管理办法（试行）》，进一步明确长护服务机构定点管理的具体要求。

社保第六险—长期护理险再次走进大家的视野，截至目前，它已覆盖1.9亿人，累计支出超850亿元。

可是很多人仍然不太清楚，长期护理险是什么，更不知道购买长护险后，就可以享受个税优惠。

那长护险，到底保的是什么？

简单来说，长护险保的不是“病”，而是“失能状态”。

想象一个场景：79岁的张爷爷摔倒后瘫痪在床，吃饭、洗澡、翻身都需要人帮助。子女不得不辞去工作专职照料，家庭收入锐减，房贷压力陡增。这就是典型的“因照护致贫”。

而长护险的介入，可以让专业的护理人员上门服务，或者覆盖部分养老机构的护理费用，将整个家庭从崩溃的边缘拉回来。

划重点，长护险覆盖哪些服务？

国家最新发布的目录，统一规范了36项服务内容，分为两大类。

生活照护类（20项）：这是最基础、最高频的需求。包括喂饭、助浴、更换纸尿裤、协助翻身、理发等，覆盖了失能者日常生活的方方面面。

医疗护理类（16项）：这部分更专业，涉及基础的医疗辅助。例如伤口换药、监测血压、压疮护理、协助进行康复训练等。

需要明确的是，这部分由长护险基金支付的服务，医保基金不再重复报销。但参保人因就医需要转诊、转院入住医保定点医疗机构治疗的，相关医疗费用则按规定由医保基金支付。新开展长期护理保险工作的地区，遵照国家目录执行；已建立本地区长护服务项目目录的试点城市，做好原有目录与国家目录的对照映射，利用3年左右时间逐步统一规范。

由于各地地区申请标准不同，现在以浙江省为例给大家讲讲

参保资格：这很简单。只要你参加了基本医疗保险，就自动加入了长护险的保障范围，无需额外单独参保缴费。

申请条件：核心是“失能等级评估”。当参保人因各种原因，失能状态持续6个月以上，且评估达到重度失能标准时，就可以提出申请。

申请流程：如今已高度线上化。以“浙里办”App为例，整个流程可以概括为三步：

线上申请：在“浙里医保”服务中找到“浙里长护在线”，为自己或家人提交待遇申请。

专家评估：医保经办机构会委派评估专家上门，对失能者的身体状况进行专业、客观的评估。

享受待遇：评估通过并公示后，次月起就可以根据需求，选择居家上门、机构照护等不同的服务方式，并按比例享受基金支付。

以浙江嘉兴为例，不同的服务方式，支付限额和报销比例各有不同，但都极大地减轻了家庭的现金流压力。

购买长期护理险，还可抵扣个税

社保长护险提供了基础保障，但对于追求更高品质护理服务、或希望覆盖更广泛失能等级的家庭来说，商业长护险是重要的补充。

而国家，为了鼓励个人配置这份保障，还有一个很实在的优惠——个人所得税专项扣除。

这项政策在2023年正式明确，但很多人至今仍未充分利用。

优惠内容：购买符合条件的商业长期护理险，每年可以在计算个税时，税前扣除最高2400元（即每月200元）。

核心亮点：一人投保，全家受益。这项优惠的抵扣对象，不仅限于投保人自己。子女为父母购买，父母在计算个税时可以享受扣除；丈夫为妻子投保，妻子同样可以抵扣。这让一份保单的税务价值，在家庭内部得到了放大。

如何操作？流程非常简单，在每年个税汇算清缴时（次年3-6月），打开“个人所得税”App即可：

在“专项附加扣除”或“其他扣除项目”中，找到【商业健康险】。

点击新增，输入保单上独一无二的“税优识别码”（这是一串18位的数字，是保单能否抵税的关键凭证）。

填写保费等信息，确认扣除金额（最高2400元），即可完成申报。

这笔钱能省下多少？假设你的年薪30万元（适用20%税率），每年可直接节省税款2400×20%=480元。虽然金额不大，但它代表了国家在政策层面对个人和家庭进行长期风险规划的明确鼓励。

社保与商业，是互补而非替代。社保长护险是“兜底”的基础保障，商业长护险则是“拔高”的生活品质。两者结合，才能构建更稳固的家庭风险防线。

政策动态需关注。长护险在全国正逐步统一，但各地的具体细则、报销比例可能仍有差异。申请前，务必咨询当地医保局或通过官方渠道（如国家医保局官网https://www.nhsa.gov.cn/）了解最新政策。

面对人口老龄化这一宏大命题，长护险是我们每个人都无法回避的话题。了解它，用好它，不仅是对自己负责，更是对整个家庭未来的一份深思熟虑。