工龄27年，个人账户储存额50万，看完北京姐姐的退休金，我酸了！

在北京某单位工作了半辈子的王大姐，今年50岁2个月正式退休。当她拿到8528.97元的养老金核算单时，周围朋友纷纷惊叹：“这钱比我工资都高了！”

作为普通工薪族，都想知道“别人家的退休金”究竟怎么算？今天就来拆解这位大姐的养老金明细，看看高薪退休金背后的“计算密码”。

一、王大姐的参保信息

王大姐1975年4月出生，2025年7月退休。工龄27.92年，含9年视同缴费（养老保险制度实施前的正式工龄）+18.92年实际缴费。

个人账户存储额46.65万，加上政府补贴4.15万，总计507996.12元，缴费指数2.406，远超北京市平均水平（2023年全市指数约1.1），意味着她在职时的工资高于社会平均工资2倍。

二、养老金分三部分算

根据北京政策，养老金由基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金组成，咱们逐项拆解：

1️⃣基础养老金：

公式：（上年社平工资+本人指数化月均缴费工资）÷2×工龄×1%

• 上年社平工资11883元（2024年标准），本人指数化月工资=11883×2.406≈28590元（相当于每月工资比普通人多一倍）；

代入计算：（11883+28590）÷2×27.92≈5650.10元。

缴费指数越高、工龄越长，这部分钱越高。

2️⃣个人账户养老金：

公式：（个人账户总额+补贴）÷计发月数

•50岁两个月退休计发月数是194.2个月。

• 每月领：507996.12÷194.2≈2615.84元。

3️⃣过渡性养老金：

公式：本人指数化月工资×视同缴费年限×过渡系数

计算：28590×9×0.1022%≈263.03元。特别说明：这部分仅针对养老保险制度实施前（1997年前）的正式工龄，相当于对“老职工”的历史贡献补差。

三、她的退休金为什么能“碾压”多数人？

王大姐的月养老金：5650.10+2615.84+263.03=8528.97元，相当于北京2023年社平工资（11883元）的71%，远超全国企业退休人员平均2900元的水平。

为什么会这么高呢：

• 平均缴费指数超高：2.4的高指数意味着她在职时工资长期高于社会平均工资2.4倍。属于高收入人群。

• 地域政策红利：北京作为超一线城市，社平工资高、补贴政策完善，个人账户补贴直接计入养老金，相当于“隐性加薪”。

四、普通人能借鉴吗？

1. 缴费指数是“核心”：想提高养老金，要么在职时涨工资（提升指数），要么延长缴费（增加年限），二者缺一不可；

2. 视同缴费是“时代红利”：仅针对养老保险制度实施前的正式工龄，90后、00后基本无缘，需靠实际缴费“后来居上”；

3. 地域差异比“努力”更现实：北京、上海等地的社平工资是三四线城市的2-3倍，同样的缴费指数，在京退休可能多领30%-50%。

看着王大姐的核算单，有人酸、有人羡慕。对于普通人来说，养老金规划没有“捷径”，唯有早参保、多缴费、长缴费，才能在未来多一份从容。

您觉得北京的“高薪退休”算高吗？欢迎在评论区聊聊您的养老规划！