乌政府与美政府关于设立美国-乌克兰重建投资基金的协议

以下是乌克兰内阁于 4 月 30 日发布的协议全文。

乌克兰政府与美利坚合众国政府关于设立美国-乌克兰重建投资基金的协议

鉴于自2022年2月俄罗斯全面入*乌克兰以来，美利坚合众国向乌克兰提供了大量财政和物资支持;

鉴于美国人民希望与乌克兰一起投资于一个自由、主权和安全的乌克兰;

鉴于美国和乌克兰寻求乌克兰的持久和平以及两国人民和政府之间的牢固伙伴关系;

鉴于美利坚合众国和乌克兰承认乌克兰通过自愿放弃世界第三大核武器库为加强国际和平与安全做出的贡献;

鉴于美利坚合众国和乌克兰希望确保在冲突中对乌克兰采取敌对行动的国家和其他国家在持久和平到来后不会从乌克兰的重建中受益;

鉴于美国和乌克兰致力于创造必要条件，除其他目标外，增加第三方对乌克兰采矿、能源和相关技术的投资，包括但不限于位于美国、欧盟和其他支持乌克兰防御俄罗斯全面入*的国家的国际投资者;

鉴于美国承认乌克兰在准备本协议时有意避免与乌克兰成为欧盟成员国的义务或与国际金融机构或其他官方债权人签订的协议发生冲突;

鉴于根据国际法，乌克兰对其领土和领海内的自然资源拥有主权，对其专属经济区和大陆架拥有主权，这使得乌克兰能够缔结本协议并实现本协议的目标;

鉴于乌克兰保留在其领土内以及其领海、专属经济区和大陆架内指定区域的权利，这些区域将被授权与勘察、勘探和开采自然资源相关的活动，并且本协议中提及的有限合伙协议中涉及这些区域的全部范围的转让权;

鉴于本协议不影响乌克兰管理财产所有权制度的规则，包括与国家所有权和私有化相关的规则;

因此，乌克兰政府和美利坚合众国政府（各自称为“一方”，统称为“双方”）特此签订本关于设立美国-乌克兰重建投资基金的协议（“协议”），如本协议所述。

第一条：定义

本协议中使用的每个大写术语，如果相关条款中未定义，则具有附录 A 中规定的含义。

第二条：促进伙伴关系的建立

1. 双方的政策是让美国国际开发金融公司（“美国有限合伙人”或“美国合作伙伴”），一个得到美国完全信任和信用支持的美利坚合众国机构，以及“支持公私合作机构”（“乌克兰有限合伙人”或“乌克兰合作伙伴”）的国家组织， 代表乌克兰的乌克兰机构，其义务得到乌克兰的充分信任和信用支持（与美国合作伙伴、“委托人”或“有限合伙人”或“合作伙伴”）签订协议，该协议可根据其条款不时修订（“LP 协议”），以有限合伙形式设立美国-乌克兰重建投资基金（“合伙企业”）。
2. 乌克兰政府应采取一切措施，授权其机构和部门执行和实施本协议和 LP 协议，包括通过、维护和执行执行本协议和 LP 协议可能需要的立法，包括为了法律稳定。美利坚合众国政府确认，它已采取 2 项必要措施，允许美国相关各方签署和实施本协议和 LP 协议。
3. 鉴于与合伙企业相关的经济活动将在乌克兰进行，乌克兰政府应确保，即使乌克兰未来可能通过任何新的法律或乌克兰法律修正案，乌克兰政府仍应继续给予合伙企业及其有限合伙人不低于本协议要求的待遇。为此，乌克兰政府应确保在乌克兰法律与本协议之间存在任何不一致的情况下，在不一致的范围内以本协议为准。此外，乌克兰政府同意，不得援引其国内法的规定作为不履行本协议项下义务的理由。

第 III 条：协议的目标

1. 本协议的目标和双方的政策是进一步促进双方之间的经济合作，LP 协议将促进这一合作。
2. 该协议加强了双方之间的战略伙伴关系，以促进乌克兰的长期重建和现代化，以应对俄罗斯全面入*乌克兰造成的大规模破坏，并追求一个和平、主权和有弹性的乌克兰。
3. 各方承认，乌克兰的复苏不仅需要金融投资，还需要结构、制度和技术转型，并与民主价值观、市场原则和法治保持一致。
4. 双方进一步申明，该协议是其人民和政府之间更广泛、更长期战略联盟的表达，也是美利坚合众国支持乌克兰安全、繁荣、重建和融入全球经济框架的具体展示。
5. 该伙伴关系旨在作为一个旗舰机制，鼓励对 3.1 进行透明、负责和面向未来的投资。乌克兰经济的关键部门，以支持乌克兰的复苏战略。

第四条：税收和关税

1. 鉴于与伙伴关系相关的经济活动将在乌克兰进行，乌克兰政府应采取一切必要行动，确保伙伴关系的任何和所有收入（包括可分配给美国合作伙伴的任何此类收入）、乌克兰合作伙伴向伙伴关系支付的任何和所有捐款和其他款项， 向合伙企业支付的与合伙企业的收入、收益和有限合伙企业协议项下的其他付款相关的任何其他款项，以及合伙企业的所有分配和其他付款，在每种情况下均不受乌克兰任何政府机构征收的税款、征税、关税、关税、扣除额、预扣税（包括备用预扣税）、评估、费用或其他费用的约束。
2. 美利坚合众国政府申明，根据美国国内税收法典第 871、872、881 和 882 条，只有外国人来自美国来源的收入或与美国贸易或业务实际相关的收入才需要缴纳美国联邦所得税。鉴于该合伙企业将投资于乌克兰境内的项目，美利坚合众国政府预计乌克兰合作伙伴将无需就合伙企业的收入、收益和分配或合伙企业的其他付款缴纳美国联邦所得税或预扣税（包括备用预扣税）。
3. 美利坚合众国政府表示，预计不会根据 1962 年《贸易扩张法》第 232 条或《国际紧急经济权力法》对根据本协议第 VIII 条所述的市场化承购权获得的任何物品征收关税，并在 LP 协议的相关条款中更全面地规定。

第五条：货币兑换和跨境转账

1. 乌克兰政府应确保格里夫纳可自由兑换成美元，并可从乌克兰的任何相关账户以及普通合伙人或代表合伙企业行事的任何其他授权方不时指示的乌克兰境内或境外设立的合伙企业账户中转移，且在每种情况下均不收取任何费用。 条件或延迟：（i） 要求以美元支付给合伙企业的任何和所有与合伙企业的收入、收益和有限合伙企业协议项下预期的其他付款有关的款项;（ii） 根据 LP 协议以美元支付要求的任何分配;以及 （iii） 根据 LP 协议要求以美元向普通合伙人或普通合伙人支付的任何费用和开支。
2. 双方注意到有限合伙协议中的承诺，即就本第 V 条第 1 节第一句所述的可兑换性和可转让性安排的任何例外和限制进行真诚协商，乌克兰政府为承认主权国家和/或对乌克兰有约束力的国际金融机构之间或之间的任何协议、义务或条约而提出; 有义务或以其他方式需要履行，以及宏观经济和金融稳定的考虑。如果国际收支恶化或黄金和外汇储备水平大幅减少，威胁到乌克兰的宏观经济和金融稳定，乌克兰政府在与美国财政部协商后，可以采取合理的保护措施，限制将格里夫纳兑换成美元以及限制将乌克兰任何相关账户的资金转移到此类账户在乌克兰境内或境外开设的合伙企业账户，并将在可能的情况下提供解除此类措施的时间框架。如果乌克兰政府在任何时候以任何理由就此类付款施加了任何费用、条件或延误，乌克兰政府应赔偿合伙企业（以及美国有限合伙人和普通合伙人，如适用）由此产生的所有损失、成本和费用，并使其免受损害。
3. 在乌克兰戒严期间以及取消或终止后的三 （3） 个月内，双方同意，将格里夫纳兑换成美元以及将资金从乌克兰的任何相关账户转移到在乌克兰境内或境外开设的合伙企业账户，应在根据 LP 协议确定的范围内进行。
4. 合伙企业的银行账户位置将在 LP 协议中确定。

第六条：对合伙企业的贡献

1. 各方计划根据 LP 协议的条款向合伙企业出资。
2. 作为向乌克兰合作伙伴首次发行合伙企业权益的交换，乌克兰政府应确保在生效日期以不可撤销的权利形式向乌克兰合作伙伴的合伙企业做出贡献，以获得乌克兰商定收入。
3. 乌克兰政府应确保在合伙企业期限内将乌克兰约定的收入汇给乌克兰合作伙伴，并且乌克兰合作伙伴应将乌克兰约定收入汇给合伙企业以实施 LP 协议。
4. 为进一步实施本第六条第 3 款，乌克兰政府应确保乌克兰商定收入的所有来源均汇入国家预算的特别基金。根据法律实施，此类乌克兰协议收入应从国家预算的专项基金中汇给乌克兰合作伙伴，然后从乌克兰合作伙伴汇给合作伙伴以实施 LP 协议。
5. 如果在生效日期之后，美利坚合众国政府以任何形式向乌克兰政府提供新的军事援助（包括捐赠武器系统、弹药、技术或培训），则美国合作伙伴的出资将被视为增加此类军事援助的评估价值， 根据 LP 协议。

第七条 投资机会权 （1）

1. 每个被授权为任何自然资源相关资产的稀土使用发放许可证或特别许可证的乌克兰政府机构应在此类许可证或特别许可证中，以及与 6 个
2. 稀土使用者签订的关于稀土使用条件的相关协议或产品分成协议中，包括一项条款，要求其接收方在寻求筹集资金时随时提供资金。 根据 LP 协议向合伙企业提供相关投资信息。
3. 被授权批准公私合作合同、特许权或其他协议以建设或运营重要基础设施相关资产（定义见 LP 协议）的每个乌克兰政府机构应在任何此类合同、特许权或其他协议中包括一项条款，要求其接收方在寻求筹集资金时随时筹集资金。 根据 LP 协议向合伙企业提供相关投资信息。
4. 本第 1 节 （a） 和 （b） 小节中规定的向合伙企业提供相关投资信息的要求应根据适用法律和乌克兰欧盟义务执行。如果在本协议签署后，乌克兰需要承担与其加入欧盟相关的可能影响该条款的额外义务，则双方应本着诚意进行磋商和谈判，以酌情进行调整。
5. 此外，当合伙企业表示正式有兴趣参与本第 1 节 （a） 或 （b） 小节所述的此类项目时，相关许可证、特别许可证、授权、稀土使用条件协议、生产分成协议或与基础设施相关资产相关的协议应要求其接收方 （i） 根据 LP 协议中规定的程序与合伙企业进行真诚的谈判， 以及 （ii） 避免向任何第三方授予与合伙企业提供的实质上相似的投资机会的实质上更有利的财务或经济条件。
6. 
   

第七条 投资机会权 （2）

2） 本第 VII 条中描述的投资机会权的详细程序和条件应在 LP 协议中规定，并根据适用法律和乌克兰欧盟义务实施。

第八条：基于市场的承购权

1. 每个被授权为任何自然资源相关资产的稀土使用颁发许可证或特别许可证的乌克兰政府机构应在此类许可证或特别许可证的条款中，以及在关于稀土使用条件的相关协议中，或在与稀土使用者签订的生产分成协议中包括：（i） 允许美国合作伙伴（或其指定人员或受让人）就以下事项进行谈判的条款： 根据 LP 协议的条款，在此类许可或特别许可期限内以市场为基础的商业条款承购权;以及 （ii） 要求接收方在一段时间内根据 LP 协议中规定的条件，不得向任何第三方提供实质上更有利的财务或经济条件，以承购质量或数量基本相似的产品。
2. 鉴于确保本协议和有限合伙企业协议符合双方战略利益的共同利益，乌克兰政府应促使每个被授权为任何自然资源相关资产的底土使用许可证或特别许可证的乌克兰政府机构在此类许可证或特别许可证的条款中包括对与交易对手达成承购安排的某些限制， 根据 LP 协议中规定的条款。
3. 此类承购权的详细程序和条件应在 LP 协议中规定，并根据适用法律和乌克兰欧盟义务实施。如果在本协议签署后，乌克兰需要承担与其加入欧盟相关的可能影响该条款的额外义务，则双方应本着诚意进行磋商和谈判，以酌情进行调整。
4. 
   

第九条 争议解决

1. 双方应努力就本协议的解释和适用达成一致，并应尽一切努力通过合作和协商达成双方都满意的解决方案，以解决可能影响其运作的任何事项。
2. 如果对本协议的解释或适用产生争议，则应通过双方协商解决。
3. 
   

第十条：修改

1. 本协议可通过双方的书面协议进行修改。
2. 在根据各方的法律要求达成一致并批准后，修正案应构成本协议的组成部分，并应在双方同意的日期生效。

第十一条 生效和终止

1. 本协定应自双方之间以表明各方已完成其生效内部程序的换文之日后一照会之日生效。
2. 在第 XI 条第 1 款的背景下，双方承认本协议的生效需要乌克兰最高拉达批准本协议。
3. 本协议在双方同意终止之前一直有效。
4. 
   

于 2025 年 4 月 30 日在华盛顿特区以英语和乌克兰语完成，两种文本具有同等效力。

乌克兰政府代表：尤利娅·斯维里登科 （乌克兰第一副总理兼经济部长）

美利坚合众国政府代表：Scott K. H. Bessent （财政部长）