昆腾微及高管因涉嫌欺诈发行被罚720万元，保荐机构平安证券此前已被警示|上市|招股说明书

昆腾微及高管因涉嫌欺诈发行被罚720万元，保荐机构平安证券此前已被警示

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瑞财经刘治颖4月9日，根据中国证券监督管理委员会广东监管局发布的公告，昆腾微电子股份有限公司（以下简称：昆腾微）及其相关高管因涉嫌欺诈发行行为受到行政处罚。

经查明，昆腾微存在以下违法事实：

2020年1月，昆腾微第一大股东李某华以2元每股的价格向曹某、孙某、刘某志、顾某雪等转让800万股昆腾微股份，该价格明显低于同期公允价格6元每股，转让交易形成的3,200万元差价构成主要股东对公司管理层和职工的股份支付。

2022年12月30日，昆腾微披露《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）申报稿等文件，2023年6月30日，披露更新的《招股说明书》等文件，公告的证券发行文件披露了2019年至2022年的财务数据。

昆腾微在其公告的证券发行文件中隐瞒重要事实，未如实披露股份转让价格，上述事项未作股份支付会计处理，未确认当期费用3,200万元，导致2020年虚增利润总额3,200万元，占2020年利润总额的61.13%，披露的2020年度财务数据存在虚假记载。

2023年7月24日，昆腾微撤回创业板发行上市申请。8月4日，深圳证券交易所决定终止其发行上市审核。

根据当事人违法行为的事实、性质、情节与社会危害程度，依据《证券法》第一百八十一条第一款的规定，广东监管局决定：对昆腾微责令改正，给予警告，并处以400万元罚款；对时任董事长、总经理曹某给予警告，并处以200万元罚款；对时任董事、总经理孙某、时任董事、副总经理刘某志、时任董事会秘书顾某雪给予警告，并分别处以120万元罚款。

据瑞财社查阅，昆腾微曾分别于2020年8月和2022年12月申报过科创板和创业板的IPO，但两次IPO均在回复一轮问询后便撤回了申请材料。

值得一提的是，平安证券是昆腾微首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，已于今年1月被广东证监局出具了警示函。

经查，为避免昆腾微第一大股东向管理层及员工低价转让股份事项构成股份支付，平安证券项目组为昆腾微设计解决方案并推动实施，以掩盖真实交易。上述事项导致昆腾微申请首次公开发行股票并在科创板上市申请文件存在虚假记载。根据相关规定，广东监管局决定对平安证券采取出具警示函的行政监管措施。

招股书显示，曹某为JING CAO（曹靖），1971年10月出生，美国国籍，拥有中国永久居留权。JING CAO（曹靖）本科毕业于北京大学计算机系，研究生毕业于北京大学微电子研究所、美国加州大学洛杉矶分校。

JING CAO（曹靖）于2011年加入昆腾微，2011年9月至2013年11月任昆腾有限副董事长，2013年11月至2015年1月任公司董事、工程部副总裁，2015年1月至今任公司董事长，2017年10月至2021年12月任公司总经理。加入昆腾微前，JING CAO（曹靖）曾于1999年7月至2002年4月任美国科胜讯系统公司工程师、2002年5月至2003年6月任美国敏迅科技有限公司高级工程师/项目经理、2003年6月至2011年8月美国昆腾技术副总裁，在模数/数模转换等模拟电路设计开发方面具有丰富的经验和技术积累。

昆腾微的主营业务为模拟集成电路的研发、设计和销售。公司的主要产品包括音频SoC芯片和信号链芯片，应用领域包括消费电子、通信、工业控制等。

业绩方面，2020年-2022年，昆腾微实现营业收入分别为2.17亿元、3.15亿元、3.05亿元；归属于母公司所有者的净利润分别为4780.28万元、8309.16万元、6512.89万元。