ST金一拟以4.12亿元自有资金跨界并购 标的去年前三季度亏损超700万元

3月10日晚间，ST金一（原简称金一文化，SZ002721，股价2.72元，市值72.34亿元）公告称，公司拟以自有资金收购北京开科唯识技术股份有限公司（以下简称开科唯识）约1743.5万股股份（占开科唯识总股本的比例为43.18%），同时公司以接受表决权委托的方式取得开科唯识约577.21万股股份（占开科唯识总股本的比例为14.30%）的表决权。交易完成后，公司将合计控制开科唯识约2320.75万股股份的表决权（占开科唯识股份表决权总数的57.48%），开科唯识将成为公司的控股子公司，纳入公司的合并报表范围。

ST金一表示，本次交易事项尚需获得相关国有资产监督管理单位的同意意见，本次交易的评估结果尚需履行国有资产监督管理部门的核准手续。

公告显示，通过收益法测算，开科唯识全部股东权益在基准日2024年9月30日的账面价值约4.70亿元，评估值为9.55亿元，评估增值率103.0%。经各方协商一致，本次交易开科唯识的全部股东权益的对价为9.55亿元，ST金一购买交易对方43.18%开科唯识股份的交易对价为约4.12亿元。

值得注意的是，2024年前三季度，开科唯识营业收入为2.75亿元，净利润亏损728.57万元；2023年度，开科唯识营业收入为5.06亿元，净利润为6704.18万元。

公告显示，开科唯识股东郭建生、迟立辉、李昌盛、宋长伟及秦川等做了业绩承诺，表示在2025年度、2026年度及2027年度实现净利润分别不低于6660万元、7560万元及8560万元；开科唯识在业绩承诺期内各年度累计实现的销售收现比率不低于90%（含本数）。

ST金一表示，此次收购是“因战略转型发展需要”。ST金一主营业务为黄金珠宝首饰的研发设计及销售，主要业务板块为黄金珠宝品牌零售，主要运营品牌有“金一”“越王珠宝”“越王古法金”。

开科唯识主要为金融机构提供财富管理及金融市场、支付清算、智能数字化客户服务等领域的软件开发及技术服务、运维及咨询服务。

ST金一表示，通过此次并购，公司可以顺利切入到“软件和信息技术服务业”领域，利用开科唯识在银行业积累的丰富经验，积极拓展到保险、基金及其资管子公司、券商等其他金融机构，以及智慧城市等更广泛的其他重点行业和业务场景，通过外延式并购持续在软件信息领域不断发力，实现从黄金珠宝行业向软件信息领域的战略转型。

根据ST金一此前发布的2024年度业绩预告，公司预计2024年度归属于上市公司股东的净利润为900万元至1300万元（上年同期为6.65亿元）。扣除非经常性损益后的净利润预计亏损800万元至1200万元。公司表示，公司上年度因破产重整事项形成大额债务重组收益，本报告期无该项收益，因此归属于上市公司股东的净利润较上年大幅减少。