灵活就业缴费“坑”：年缴上万退休仅1500？怎样正确理解养老金？

近日看到有朋友说，灵活就业缴费是个“坑”，年缴费上万元，退休金1500元。千万不要被这样的谎言所迷惑，让我们来澄清一下养老金的待遇究竟划不划算？

首先，要把时间概念弄清楚。

一年缴费上万元是真的，退休金1500元是真的，只不过是每月1500元，这实际上是一年待遇18000元左右，而且指的是仅仅养老保险缴费15~20年。缴费年限长，养老金待遇可能达到三四千元。缴费基数高的话，养老金还会更高。

像山东省的养老金缴费和待遇，我们可以根据养老金计算公式来看一下：

参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。

①基础养老金计算公式如下：

一般情况下，在山东如果我们始终按照60%档次缴费，平均缴费指数实际上就是0.6。10年60%档次，10年100%档次，平均缴费指数就是0.8。

根据计算公式，平均缴费档次0.6，缴费15年，可以领取12%的社平工资。山东省目前也称为养老金计发基数2024年是7678元，这样计算出来的基础养老金是921.36元。

②个人账户养老金计算公式如下：

养老保险个人账户余额，是根据缴费基数的8%每月积累，然后计算利息形成。最低基数缴费15年，在山东，个人账户余额一般在5万元以上。另外，不同年龄退休计发月数也有很大的不同。

如果是60岁退休，计算月数139个月账户余额5万元的情况下，每月个人账户养老金360元左右。

以上两部分算起来，每月养老金是1280元左右。如果缴费年限再长一点，每月1500元的退休金确实是真的。

缴费和收入相比划不划算？

除了上面的退休金，山东省每年还有1700元的冬季取暖补贴，再加上一些地方性的补贴补助，每年收入能达到2万元。

参加养老保险的付出是多少呢？如果我们看山东省2024年缴纳养老保险，最低缴费基数是4416元，每月需要缴纳883.2元，一年需要支付10598.4元。这实际上是缴费最高的年份，往前推十几年的话，最低基数只有一两千元。

综合算养老保险缴费十七八年的付出，差不多也就是十一二万元的样子。如果每年收入2万元，回本时间仅仅是6年。

还有几个容易被忽略的问题。

①我们不要忽略养老金年年增长。2025年的退休人员养老金调整马上即将到来了，按照近年来的养老金调整方案来看，退休以后即使养老金1500元，缴费年限十几年，养老金也能增加六七十元，而且以后还会年年增长。

②我们去世以后还会有相应的丧葬补助金和抚恤金待遇，另外养老保险个人账户的余额可继承。按照目前的丧葬抚恤待遇标准，最低也能领取5万元左右。在考虑上个人账户的余额，基本上是不会亏本的。

③人均预期寿命在不断增长。2023年的人均预期寿命已经达到了78.6岁，即使是男性60岁退休也能领取18年多的养老金。相对于之前的付出，养老金肯定是很划算的。

综合以上情况，灵活就业人员参加养老保险根本不坑，基本上不会亏本的临界点只有一两年。也就是说，参加养老保险，只要我们能熬到退休年龄，领取一两年养老金，本钱就回来了。非常划算！