每晚退休一年，养老金会提升100元吗？对少领的待遇是不划算吗？

2025年开始，人们可以弹性选择退休年龄了。按照养老金的计算规则，养老金是多缴多得、长缴多得、晚退多得。因此，如果人们继续工作、晚领养老金，养老待遇会更高一些。不过，也有人考虑，如果晚退休，会少领几个月的养老金，这样又不划算了。是这样吗？让我们算一下，如果晚退休一年，养老金会有多大改变？能不能提高100元以上？

晚退休一年，养老金会如何改变？

退休养老金计算公式主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成，部分人员还有过渡性养老金。

从缴费年限角度讲，有的人可能参加工作较晚，或者存在失业情况，缴费年限只有15年就退休了。也有的人从十七八岁开始工作，退休时的缴费年限达到了40多年。假设平均缴费年限是30年，以此来计算养老金。

过渡性养老金，一般计算的是当地建立养老保险个人账户制度以前的缴费年限和视同缴费年限，一般指的是一九九六年以前的缴费年限。如果缴费年限是30年的话，基本不会有过渡性养老金。我们只计算基础养老金和个人账户养老金。

①基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

晚退休一年将会导致使用社会平均工资有所变化，但一般来说由于还有养老金增长作为平衡，养老金不会有太大差距。因此，我们假设社平工资是8000元不变。

平均缴费指数，一般跟本人的平均缴费档次差不多。多数会在0.6~3之间，如果我们按社平工资的100%档次缴费，平均缴费指数就是一。

晚退休一年，缴费年限将由30年提升为31年。在平均缴费指数1的情况下，基础养老金将会增加1%的社平工资，即80元。原本基础养老金是2400元。

②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

假设原本养老保险个人账户余额是14万元（平均缴费指数是1的情况下，个人账户余额差不多就是这些钱），60岁退休计发月数139个月，这样每月个人账户养老金是1000元左右。

如果晚退休一年，按照去年记账利率是2.62%，利息会增加3668元。另外，还有当年的养老保险缴费，如果是按照8000元基数缴费的话，每月个人账户积累缴费基数的8%，一年是7680元。

综合以上计算，晚退休一年，个人账户余额将会变为151348元。退休年龄确定的计发月数也将是由60岁的139个月变为61岁的132个月。经计算，个人账户养老金约为1147元。

这样算起来，基础养老金提高和个人账户养老金提高约每月230元。另外，以后养老金增加时也会更多一些。

原本的养老金则是每月3400元，一年会少领40800元的养老金。部分人员可能会忘记考虑用人单位继续提供的劳动保障，缴纳的社会保险、公积金，发放的工资待遇。其实，如果继续工作的话，各项待遇肯定要比养老金更高更好的。

2023年我国人均预期寿命达到了78.6岁，人们的身体健康水平是越来越好了。达到退休年龄以后，继续发挥余热工作一段时间，很多时候是要比回家领养老金强得多的。

综合以上情况来看，如果晚退休一年养老金提升200多元，你认为划不划算呢？最最起码对于晚年的生活保障也是更好的。