存贷业务与浮利分费违规被罚 恒丰银行内控合规化亟待提高

近日，恒丰银行因业务违规收百万罚单，合规内控为何成难题？

《中国科技投资》张婷 何梓嫣

2024年12月30日，恒丰银行股份有限公司（下称“恒丰银行”）昆明分行因存在未遵循利费分离原则等多项违规行为，被国家金融监督管理总局云南监管局（下称“云南监管局”）罚款205万元。记者注意到，2024年，恒丰银行及其分支机构已多次因虚增存贷款、贷款管理不审慎等问题收到监管罚单。

恒丰银行不仅在合规内控上存在问题，在业绩方面也表现出疲态。2023年，恒丰银行归母净利润为51.46亿元，同比下滑23.74%；2024年前三季度，净利润为38.78亿元，同比减少3.53%。经历了近一年的重组改革，恒丰银行的经营管理压力并未减轻，在推动实现IPO和一流股份制银行的路上仍充满曲折与挑战。

涉浮利分费违规行为

云南监管局披露的云金罚决字〔2024〕109—111号罚单显示，恒丰银行昆明分行因存在未遵循利费分离原则，浮利分费；固定资产贷款管理不审慎；流动资金贷款管理不审慎；银行承兑汇票业务授信管理不审慎；信用证及福费廷授信业务管理不审慎等违规行为被罚款205万元。此外，时任恒丰银行昆明分行金融部副总经理(主持工作)彭勃、时任恒丰银行昆明分行投资银行部总经理张锋因对“未遵循利费分离原则，浮利分费”的违规行为负有责任，两人亦收到了警告罚单。

值得注意的是，监管部门对恒丰银行所涉浮利分费违规行为，实行“双罚制”。浮利分费是指银行为满足上级行对中间业务考核的需要，在对企业贷款定价时，根据企业的综合回报率等因素确定贷款利率总体上浮幅度，再人为地在贷款利率上浮部分中切出一块作为中间业务收费。对企业而言，其承担的融资成本或许没有减少，而是转化成中间业务费用，但该行为变相增加了企业的融资成本和资金获得难度，亦或造成银行收入的不透明和失真。

对于银行浮利分费行为的规范，早在2012年，原中国银监会发布的《中国银监会关于整治银行业金融机构不规范经营的通知》（下称“《不规范经营通知》”）就明确指出，银行业金融机构要认真遵守信贷管理各项规定和业务流程，按照国家利率管理相关规定进行贷款定价，并严格遵守不得浮利分费等规定。银行业金融机构要遵循利费分离原则，严格区分收息和收费业务，不得将利息、分解为费用收取，严禁变相提高利率。2019年8月，国家市场监管总局等七部委联合发布《关于进一步加强违规涉企收费治理工作的通知》，明确原中国银保监会督促指导各商业银行总行，严格对照“不得以贷转存、不得存贷挂钩、不得以贷收费、不得浮利分费、不得借贷搭售、不得一浮到顶、不得转嫁成本；收费项目公开、服务质价公开、效用功能公开、优惠政策公开”要求，在全行组织自查自纠，坚决清理规范商业银行分支机构违规收费行为。

然而，恒丰银行并非首次出现“浮利分费”的情况。2023年4月，今日头条上的一篇题为《恒丰银行以贷款名义捆绑收取“顾问费”，现已被监管部门确认违规》的文章使恒丰银行受到外界的关注。据该文章介绍，2011年2月-2012年1月期间，恒丰银行青岛燕儿岛路支行做贷款业务时，该支行原行长胡某某以“顾问费”名义向青岛某房企董事长李某某收取六笔共5598.91万元的费用，其中最后一笔顾问费被原中国银保监会青岛监管局认定违规。文章中载明的青银保监举复【2022】488号调查意见书显示，“恒丰银行青岛燕儿岛路支行在2012年1月底收取的392.27万元违反了《不规范经营通知》，属于违规收费”。上述行为或涉及《不规范经营通知》中提到的“以贷收费 浮利分费”情况。

值得一提的是，记者就相关责任人名字及昆明分行在网页中进行检索，相关活动宣传资料显示，彭勃目前仍在恒丰银行昆明分行任金融部负责人。2022年5月，张锋任恒丰银行昆明分行投资银行部总经理，2022年12月-2023年5月，其出席活动时，头衔已变成恒丰银行昆明分行营业部负责人。可以推断，此次罚单中关于浮利分费部分的违规行为或发生在2022年或之前。

存贷业务违规被罚

除了浮利分费，恒丰银行在2024年的监管处罚中还涉及信用证、承兑汇票、存贷款等多项业务，其中存贷业务违规较为严重。据记者不完全统计，2024年，恒丰银行及其分支机构收到的罚单有8张，其受到监管机构处罚的工作人员有14人，罚款超900万元。

存款业务违规方面，2024年2月5日，恒丰银行杭州分行收到了一张380万元罚单，7名相关责任人被警告，多项违规事实中包括“贴现资金回流用作存单质押，滚动办理银行承兑汇票业务，虚增存贷款”；11月14日，恒丰银行台州分行因存在“通过不正当方式吸收存款”的违法违规事实，被国家金融监督管理总局台州监管分局罚款150万元，时任恒丰银行台州分行客户经理顾博受到“禁止终身从事银行业工作”的处罚。

存款业务违规收大额罚单的背后，恒丰银行的存款业务亦面临着增长困境。财报显示，2023年，恒丰银行的存款总额增速为10.13%，但截至2024年三季度末，客户存款余额较年初增长3.05%，有所放缓。2024年7月，中诚信国际信用评级有限责任公司在对恒丰银行的评级报告中亦提到了“存款基础相对薄弱，存款稳定性有待提升，存贷比以及对市场资金依赖程度较高，存在一定的短期流动性管控压力”的观点。

除上述台州分行的罚单，以及嘉兴海宁支行、连云港分行的罚单外，恒丰银行2024年其余罚单均涉及贷款业务违规。如2024年2月杭州分行的罚单涉及的违规事由还包括流动资金贷款“三查”不到位，贷款资金回流并长期滞留于借款人账户；贷后管理不到位，流动资金贷款被挪用于购买理财等。青岛分行、大理分行、洛阳分行贷款业务违规事由包括“互联网贷款信息披露不规范，为企业指定增信机构被罚”“贷后管理不到位，部分信贷资金被挪用”“贷前调查不到位，贷后管理不尽职”等。

内控失守或让恒丰银行的上市之路增加了更多的阻碍。2014年，恒丰银行就曾透露决定于2015年正式启动IPO，但如今十年过去，其仍未能如愿上市。2024年10月，“进一步支持恒丰银行高质量发展会议”在北京召开，该会议提到了恒丰银行当前的目标定位是“建设一流股份制银行”，并提到要稳步推进“整体上市”的各项准备工作。然而，随着上市审核对银行上市的条件和监管要求更加严格，银行股IPO难度愈发加大。2024年，有三家中小银行自行撤回IPO文件，除宜宾市商业银行股份有限公司于12月30日通过港交所聆讯外，A股及港股并无银行股成功上市。当前，在中国证监会提出严把发行上市准入关、从源头上提高上市公司质量的背景下，IPO企业的合规内控问题亦将成为上市审核考量中的重要一环。

除内控合规外，IPO亦看重银行的业绩及成长性，而恒丰银行近年的业绩亦在承压。财报显示，2023年，恒丰银行的营业收入为252.75亿元，同比增长0.62%；归母净利润收入为51.46亿元，同比下滑23.74%。2024年前三季度， 恒丰银行实现营收186.74亿元，同比增加3.36%；实现净利润38.78亿元，同比减少3.53%。2024年前三季度，其信用减值损失达65.25亿元，同比增加37.54%。

在业绩增长波动和亟待提升的内控合规之下，恒丰银行距离成为一流股份制银行仍有一段路要走。值得庆幸的是，在“剥离不良、引进战投”后，恒丰银行的风险已逐步得到较大的化解，“三步走”的重组计划还差“整体上市”未实现。2024年7月5日，国家金融监管总局同时核准了毕国器、房毅的恒丰银行副行长的任职资格；2025年1月3日，国家企业信用信息公示系统登记信息显示，出任代行长五个月的副行长白雨石出任总经理（代为履职）。当前恒丰银行的高管团队呈现年轻化、专业化以及监管化特点，未来能否带领该行完善公司治理、提质增效，推进业务稳健增长和推动银行上市进程，我们将持续关注。

记者就合规内控、经营业绩、IPO等问题致函恒丰银行，截至发稿，尚未收到回复。