美英将对开曼群岛、维京群岛等地离岸公司开展联合审查行动

近日，据英美多家媒体报道，英美两国政府将联合执法，对在开曼群岛、维京群岛、巴哈马等避税天堂注册的海外投资公司开展审查行动，主要对象是非英美掌控的公司。如果这些公司无法证明其合法来源，将会面临以涉嫌洗钱罪名为由被查封和没收的风险。

随着全球一体化经济的不断发展，来自印太地区以及东南亚的部分国家的大量公司注册在开曼群岛、开曼群岛、维京群岛、巴哈马等避税天堂。据传，前段时间与重庆多计多收燃气费事件有关的华润燃气被爆就在百慕大注册，是否是为了规避税收和监管，这不得而知。

美英对离岸公司的审查行动反映了当前国际社会对提高财政透明度和打击避税行为的普遍关注，以及各国政府在财政收入方面的迫切需求。开曼群岛在中国的知名度很高，据悉，百度、阿里巴巴、腾讯注册的境外离岸公司就注册在开曼群岛。除开曼群岛之外，英属维尔京群岛也是一个著名的避税天堂。目前，英属维尔京群岛已经成为按照实际投资金额排行的我国第二大外资来源地。

公开资料显示，开曼群岛（英语：Cayman Islands），是英国在美洲西加勒比群岛的一块海外属地，由大开曼、小开曼和开曼布拉克3个岛屿组成。大开曼岛面积最大，为220平方千米。另两个岛屿开曼布拉克和小开曼岛位于大开曼岛的东北约145千米处，面积分别为23平方千米和16平方千米。开曼群岛统计人口约为45436人。其中白人占20%，黑人占20%，混血占40%。居民多信奉基督教。大部分人口居住于大开曼岛上，而开曼布拉克岛上只有近2000居住，小开曼岛上则只有200人左右。目前，开曼群岛是世界第四大离岸金融中心，是著名的离岸金融中心和“避税天堂”，亦是世界著名的潜水胜地、旅游度假圣地。

维京群岛由50个岛屿组成，占地59平方英里，大约15个岛有人居住。英属维尔京群岛(bvi)立法完善、政治稳定。2003年时，群岛共计有21,730名居民。当中83%人口为非裔加勒比海人，另外还有英国人和其他具欧洲血统的人士。旅游业和金融服务业常被称为英属维京群岛经济的"两大支柱"(twin pillars)。在英属维京群岛，近50%的政府收入都是直接来自离岸公司的牌照费，截止2004年，有逾550,000所公司在当地注册。据毕马威会计师楼在2000年为英国政府就离岸司法所作的调查所示，全球41%的离岸公司皆在英属维京群岛注册。由于在群岛注册公司后可省免不少税项，因此当地一直被外界称为"避税天堂"。

近年来，越来越多的离岸公司涉及到跨国犯罪、洗钱、偷税漏税、贪腐等问题。众多离岸避税账户的海外买房、买保险、转移资产、转移利润等行为时常存在。这些离岸公司通过非法手段不断吞噬本国人民财富，由其在印太地区某些国家，这种情况早已司空见惯。美英此举将在某种程度上很好的遏制离岸公司犯罪活动，打击洗钱和腐败等问题。印太地区某些国家长期掠夺本国人民的的非法财富恐将被没收。