居民养老保险跟灵活就业养老，哪个划算？你需要了解这三个方面

随着时代的发展，参加养老保险已经是所有人都要面对的问题。我国的城乡居民养老保险和灵活就业人员养老保险，究竟哪一个更划算呢？你需要从养老保险的缴费、待遇和性价比三个角度来了解一下：

第一，养老保险的缴费。

灵活就业人员养老保险缴费是跟上年度社平工资挂钩的。一般来说，缴费比例是20%。比如说2023年7月至2024年6月的上海市缴费基数上下限是7310元至36549元，每月最低也需要缴纳1462元。

当然上海市还必须缴纳灵活就业人员医疗保险，每月最低缴费接近2500元了，负担会更重一些。在一些缴费负担略轻的省份，每月也得七八百元，像河南省最低缴费基数是3579元，每月也需要缴纳715.8元。

灵活就业人员社保缴费最大的问题是，随着社会平均工资的提高而不断增加。一般社会发展是这样一个趋势，尽管社平收入可能会不断提高，但是中低人群的收入水平增速相对会低一些。绝大多数灵活就业人员肯定算不上高收入群体。所以灵活就业人员参加养老保险的话，存在断保的风险。

城乡居民养老保险的缴费，国家采取的是定档的模式。比如说100元、500元、1000元、2000元、3000元5000元这样的档次。这可不是一月，而是一年。所以，参加城乡居民养老保险压力相对较小。

第二，养老保险的待遇。

两种养老保险的计算方式，都主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。个人账户养老金的计算方式相同，基础养老金不一样。

职工基本养老保险的基础性养老金计算公式主要是跟缴费年限、社平工资和本人平均缴费指数相挂钩。一般来说，按照60%基数缴费15年养老金可以领取12%的社平工资，全国范围内来看每月在750~1500之间。由于本身缴费跟社平工资相挂钩，所以待遇也相对公平。

城乡居民养老保险的基础养老金全部是由政府财政补贴形成的，全国基础养老金最低标准只有98元每月。各地可以额外的提升，但是一般也仅仅在100~200元之间。不过经济发达地区相对优势更大，基础养老金可以达到八九百甚至1000元以上，上海市2023年就达到了1400元每月。

个人账户养老金方面，都等于养老保险个人账户的余额，除以退休年龄确定的计发月数。不过城乡居民养老保险都是60岁领养老金，计发月数统一为139个月。女性如果是参加灵活就业人员是55岁，退休计发月数是170个月。如果是北京等一些地区的女性可以认定工人身份的话，是50岁退休，计发月数是195个月，相对是更划算的。

个人账户余额5万元，60岁退休，每月领取360元左右的个人账户养老金。但如果是城乡居民养老保险缴费低，个人账户积累的余额也是更低的。再加上只有一两百元的基础养老金，所以待遇水平并不高。

职工养老保险还有几个巨大的优势。比如说退休以后，养老金会年年向上调整。从2005~2023年养老金已经实现了19连涨，去年最低也每人都涨了五六十元。参保人去世以后，家属还可以领取丧葬补助金、遗属抚恤金。个人账户余额都是可以继承的，所以职工养老保险的待遇，远超城乡居民养老保险。

第三，缴费与待遇的性价比。

职工养老保险缴费高、待遇高，最低基数缴费15年，算上丧葬费、抚恤金，以及社会平均工资的增长，综合回本时间也就是一两年而已。

城乡居民养老保险压根就不需要考虑回本时间，因为个人缴费全部进入个人账户，而且政府补贴也会进入个人账户，永远不会亏本。

所以综合来说，从投入产出比例来看，城乡居民养老保险的收益率是更高的。但是，要想充分的养老，还是要看灵活就业人员参加的职工养老保险。