千亿农商银行半年又亏损上亿元：资产下行压力大、风险管控难度大

继2022年亏损7.7亿元后，吉林延边农商银行2023年上半年再度亏损上亿元，资本充足率也已经低于监管红线。此前，评级机构下调该行主体及债项信用等级，指出该行存在资产质量下行压力大、信用风险和流动性风险管控难度大、盈利能力下滑等问题。

半年又亏损上亿元监管指标已低于红线

据延边农商银行2023年第二季度信息披露报告，截至2023年6月末，该行合并口径下资产总额1396.78亿元，负债总额1312.80亿元，所有者权益83.99亿元，利润总额为-2.16亿元。值得注意的是，2022年该行利润总额为-7.38亿元，而净利润为-7.77亿元，这意味着该行今年上半年又亏损上亿元。

湘财Plus此前文章指出，2022年是延边农商银行十年来首次亏损，该行2017年净利润曾超过12亿元，2022年首次亏损且亏损额高达7.77亿元，在行业内相当罕见。让人意外的，该行今年上半年亏损持续，且亏损额再次达到上亿元。

信息披露报告同时公布了资本充足率的情况。截至2023年6月末，延边农商银行资本充足率8.76%，一级资本充足率7.35%，核心一级资本充足率6.31%。

湘财Plus注意到，该行资本充足率连续多年下滑，2020年至2022年分别为11.46%、11.86%、9.57%，核心一级资本充足率同样连续下滑，近三年分别为8.81%、8.21%、6.78%。

△延边农商银行近三年部分财务指标情况。

根据商业银行资本管理办法的相关规定，非系统重要性银行的核心一级资本充足率不得低于7.5%，一级资本充足率不得低于8.5%，资本充足率不得低于10.5%，延边农商银行三项数据均低于监管要求。

二季度报告未披露其他财务数据及监管指标。据第一季度报告，延边农商银行利润总额为-2.79亿元，对比二季度数据，该行二季度利润或有回升。一季度报告还显示，该行不良贷款余额为37.32亿元，不良贷款率为4.3%，贷款损失准备余额为31.83亿元。

信用评级被下调省外业务、村镇银行拖累业绩

湘财Plus注意到，评级机构中诚信国际不久前发布延边农村商业银行2023年度跟踪评级报告，将该行主体信用等级由A+下调至A-，评级展望为稳定，将该行债项信用等级由A下调至BBB+。

△延边农商银行。

中诚信国际表示，下调延边农商银行评级的原因是该行不良贷款增长、资产质量下行压力大、资产回收困难加大信用风险和流动性风险管控难度、出现亏损、盈利能力和资本充足性指标下滑、公司治理和风险管理水平有待提升等。

评级报告指出，延边农商银行由于早期追求业务规模和盈利的快速增长，大额民营企业贷款占比较高，域外业务比重较大。该行虽然持续压缩退出省外业务，但由于宏观经济增速放缓背景下客户经营困难，压降难度较大，整体改善幅度较小，截至2022年末，该行省外贷款余额为38.37亿元，同比降低0.53亿元。

湘财Plus曾在文章中提到延边农商银行跨省放贷。2022年，广州老牌地产商粤泰股份披露公告，延边农商银行通过信托渠道跨省向该公司发放贷款4亿元，该行逾期近两年后提起诉讼，要求支付5.29亿元本金及利息等。

评级报告中，中诚信国际还提及该行发起设立的村镇银行，2022 年以来，该行全面开展村镇银行审计工作，并多次进行风险摸排以理清村镇银行资产质量，由于前期管理意识不足、管理模式粗放和管理半径较长，加之受所在区域经济低迷影响，2022 年村镇银行的资产质量明显下滑。

截至2022年末，延边农商银行共发起设立28家村镇银行，均纳入并表管理。按区域划分，位于吉林省内15家，河北省6家，福建省3家，云南省2家，湖北省2家。按股权份额划分，该行持股51%（含）以上的有18家，低于51%的有10家。

前十大股东来自全国各地在职员工超千人

公开资料显示，延边商业银行成立于2011年，是在原延边农村合作银行基础上，引入新的发起人共同发起设立的地方性商业银行。

湘财Plus注意到，延边农商银行前十大股东来自全国各地，第一大股东是永泰控股集团有限公司，持股8.87%，公司注册地为北京，广东翠泽信息科技有限公司、浙江诚信投资有限公司、乾安县聚太生物发电有限公司并列为第二大股东，持股比例均为6.12%，三家公司的注册地分别为广东、浙江、陕西。

△延边农商银行。

截至2022 年末，延边农商银行员工总数共计 1122人（含内退员工44人），其中35周岁及以下465人，36-45周岁347人，46周岁-55周岁255 人，56周岁以上55 人，平均年龄 39.3 岁。以最高学历划分，研究生学历46人，本科学历 620人，大专学历 352 人，中专学历48 人，高中及以下学历 56 人。

尽管上半年业绩下滑，但该行仍表示取得突出成绩。2023年6月，延边农商银行召开2023年开门红总结表彰大会。会议指出，该行高位统筹谋划，各项指标有序增长，按时、超额完成序时经营业务指标，在激烈的市场竞争中取得了突出成绩，为全年工作奠定了坚实的基础。

统筹/新湘财撰文/湘财Plus

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