企业退休职工和灵活就业人员，谁的养老金更多？来看这5点分析

目前，我国主要有两种基本养老保险制度，一种是城镇职工基本养老保险，另一种是城乡居民基本养老保险，在这两种制度的保障下，绝大多数老年人都能稳妥维持基本生活，其中养老金是养老保险最主要的一项待遇，从待遇水平来看，城镇职工基本养老保险的待遇要更好一些。

而这一制度，通常只有在职职工和灵活就业人员可以参加，当然，不同的参保缴费方式，人们所获得的养老金待遇也有很大差异，那么究竟谁到手的养老金待遇更好呢？我们不妨从这5个方面来分析。

第一，参保缴费基数选择

首先大家要明白，养老金“多缴多得”是毋庸置疑的，参保人前期累计缴费越多，最终核算养老金待遇时就越有优势。不过养老保险费不是自己想交多少就交多少的，参保人不光要按一定费率缴纳，同时还要选择合适的缴费基数。一般，养老保险缴费基数是以当地上一年度社会平均工资水平确定的，参保缴费最低不能低于上年度社平工资的60%，最高不能超过上年度社平工资的300%。

而企业职工的缴费基数选择具有一定局限性，因为他们的养老保险缴费是以本人工资水平确定的，缴费基数随工资水平而变动，工资越高，缴费基数越大。如果你一直是基层员工或者工作单位不正规，那基本都是以最低标准缴费的，照此发展，非常不利于养老保险缴费额度的累计，到手待遇自然会差一点。相比之下，灵活就业人员的缴费基数选择空间会更大一些，因为他们可以根据自己的实际情况，自主选择缴费档次，收入越高，缴费基数自然越大，所以很多灵活就业人员退休后的待遇会更好。

第二，参保缴费年限长短

养老金是由基础养老金和个人账户养老金组成的。其中，月基础养老金=退休当年养老金计发基数×（1+个人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%，不难看出，我国养老金不仅遵循多缴多得的原则，它还是长缴多得的。只要参保人在达到法定退休年龄时，累计缴纳养老保险费满15年，就可以按月领取基本养老金，而参保人要是达到15年后仍在继续缴费，无疑是累计缴费年限长的人更加受益。

而月个人养老金=个人账户全部储存额÷计发月数，要想到手的养老金更多，计发月数越短越好，按照规定，计发月数是根据人们的退休年龄确定的，50周岁退休，计发月数是195个月，55周岁退休，计发月数则是170个月。

虽然在职职工和灵活就业人员缴纳的是同一种养老保险，但是女性的退休年龄却有很大区别，我国现行的法定退休年龄为，女职工50周岁，女干部55周岁（多数情况下人们都是以女职工身份退休），而灵活就业人员则统一为55周岁退休。这样一来，明显灵活就业人员的缴费年限要更长一些。

不过，灵活就业人员收入不稳定，比如前不久及你的疫情，使得很多人暂时失去了经济来源，因此参保缴期间很容易出现断缴情况，不利于缴费年限的累计，在首次参保时间相同的情况下， 在职职工参保缴费相对更稳定，最终累计的缴费年限大概率会更长。

第三，参保地选择

前一点我们提到了养老金计算公式，除了涉及缴费额度、缴费年限、以及退休年龄等，其中还涉及到一个“退休当年养老金计发基数”，这一数据不仅每年都会调整，不同地区之间的标准也是不一样的，通常经济越发达的城市，养老金计发基数越高，整体养老金待遇越好。比如2022年，北京在核算养老金时，是以11082元/月作为计算基数，而广西则是以6442元/月作为计算基数，中间相差4640元，在个人参保缴费以及退休年龄相等的条件下，肯定是北京人更受益。

但是对于在职职工，特别是工作非常稳定的在职职工来说，一般很少会有外派情况或者调换工作的情况，可以说基本一辈子都只会在一个地方参保。而灵活就业人员没有稳定工作，不仅工作还是参保缴费都更自由，尤其那些敢拼敢闯的年轻人，都更愿意去大城市寻求机遇，如果开始参保，肯定是要在自己的就业地，而大城市不光养老金计发基数高，社平工资也要比小城市高，养老保险缴费基数会更大， 所以灵活就业人员更有机会享受较好的养老金福利。

第四，其它养老保障缴纳

除了养老保险待遇，社会上还有一些其它的保障能为老年人提供经济收来源，比如企业年金或职业年金，住房公积金，个人养老金等等。

就拿住房公积金来说，虽然它属于一种长期住房储蓄，人们用其买房或者偿还住房贷款都非常省钱，但缴存期间如果没地方使用，参缴人达到法定退休年龄后，将可以一次性把住房公积金账户中的余额提取出来，待遇十分可观。而现如今，灵活就业人员缴存住房公积金的制度尚未在全国普及开来，因此当前还是在职职工养老优势更大。

第五，参保缴费成本

以上4点我们均是单纯的从养老待遇角度考虑，而养老保险待遇是先付后享模式，人们在参保缴费期间，势必会涉及到缴费成本的问题。

对于在职职工来说，养老保险共需缴纳24%的费用，但有一多半都是用人单位承担，个人实际只需缴纳8%，经济压力相对较小；而灵活就业人员虽然总体缴费比例较低只需20%，但他们没有用人单位分摊这部分费用，只能自费承担，在缴费基数相同的情况下，灵活就业人员每月所要承担的缴费成本要高得多。由此可见，参保时还是以在职职工身份进行缴费更加划算。