一、税收政策及要点
1.税法要素（税种、纳税人与征税对象；税目税率；纳税环节；纳税义务发生时间；期限与地点。）
2.增值税（增值税概述；纳税人和扣缴义务人；征税范围；税率和征收率；一般计税方法应纳税额计算；简易计税方法应纳税额计算；进出口环节增值税政策；税收优惠；征收管理。）
3.消费税（消费税概述；纳税义务人与税目、税率；计税依据；消费税应纳税额的计算；征收管理。）
4.企业所得税（企业所得税概述；纳税义务人、征税对象与税率；应纳税所得额；资产的税务处理；资产损失的所得税处理；税收优惠；所得税应纳税额的计算；征收管理。）
5.个人所得税（个人所得税概述；纳税义务人与征税范围；税率与应纳税所得额的确定；税收优惠；应纳税额的计算；征收管理。）
6.其他税种（城市维护建设税、教育费附加与地方教育费附加；烟叶税；关税、船舶吨税、车船税与车辆购置税；资源税与环境保护税；城镇土地使用税与耕地占用税；房产税、契税与土地增值税；印花税。）
7.税收征管与税收行政法制（税务管理与税款征收；税务检查；纳税信用管理；税收违法行为检举管理办法；税收行政处罚；税务行政复议；税务行政诉讼。）
二、税务筹划理论与实务
1.税务筹划的环境（税收新政；征管环境；非税成本。）
2.税务筹划的原理（税务筹划的概念；税务筹划的特点；税务筹划的目标；税务筹划的前提；税务筹划的变量；税务筹划的原则；税务筹划的流程。）
3.税务筹划的方法（财务安排法；投融资选择法；经营选择法；个人事务安排法。）
4.税务筹划的路径（税负分布点（法人税负分布点、自然人税负分布点）；税制要素税负差异（税率、税基、税收优惠、纳税人界定的税负差异）；不同会计处理税负差异；不同投融资税负差异；不同经营活动税负差异；税收管辖权税负差异。）
5.具体税种的筹划（增值税筹划；企业所得税筹划；个人所得税筹划；其他税种筹划。）
6.税务筹划的案例（房地产税务筹划案例；如何利用“税收洼地”筹划；企业重组税务筹划。）
税务筹划师人员能力验证培养培训及能力验证考核的主要内容包括《税收政策及要点》和《税务筹划理论和实务》两部分。
经培养培训学时达标并人员能力验证合格者，由国家市场监督管理总局认证认可技术研究中心颁发税务筹划师人员能力验证证书，并可在国家市场监督管理总局认证认可技术研究中心官网查询验证。
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