上海新黄浦实业集团股份有限公司关于公司2021年度计提减值准备的公告

(上接B207版)

本公司对上述租赁合同选择按照《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定选择采用简化的追溯调整法进行衔接会计处理，即调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息，并对其中的经营租赁根据每项租赁选择使用权资产计量方法和采用相关简化处理，具体如下：

1) 作为使用权资产减值测试的替代，公司根据《企业会计准则第13号一一或有事项》评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率：

3) 将于首次执行日后12个月内完成的租赁，作为短期租赁处理；

4) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；

5) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，公司根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

对于首次执行日前的经营租赁，公司在首次执行日根据剩余租赁付款额按首次执行日承租人增量借款利率折现的现值计量租赁负债，并根据每项租赁选择按照与租赁负债相等的金额，并根据预付租金进行必要调整，以计量使用权资产。

本公司对低价值资产租赁的会计政策为不确认使用权资产和租赁负债。根据新租赁准则的衔接规定，本公司在首次执行日前的低价值资产租赁，自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理，不对低价值资产租赁进行追溯调整。

执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下：

2、执行解释第14号

2021年2月2日，财政部发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释14号”）， 规范了社会资本方对政府和社会资本合作（PPP）项目合同的会计处理及基准利率改革导致相关合同现金流量的确定基础发生变更的会计处理，自2021年2月2日起施行。

本公司自施行日起执行解释14号，执行解释14号对本报告期内财务报表无重大影响。

3、执行解释第15号

2021年12月31日，财政部发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释15号”），就“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”等问题进行了明确，对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范，于发布之日起实施。

本公司自2021年12月31日起执行解释15号，执行解释15号对可比期间财务报表无重大影响。

三、此次会计政策变更不涉及无法进行追溯调整的事项。

四、独立董事、监事会的结论性意见

公司独立董事、监事会均认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司会计政策进行了变更。修订后的会计政策符合财政部、中国证券监督管理委员会的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。

特此公告。

上海新黄浦实业集团股份有限公司

董事会

2022年4月29日

证券代码：600638 证券简称：新黄浦 编号：临2022-014

上海新黄浦实业集团股份有限公司

关于公司2021年度计提减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2022年 4月28日召开了第八届董事会2022年第三次临时会议，审议通过了《关于公司2021年度计提减值准备的议案》。

一、 本次计提减值准备的情况概述：

为真实反映公司2021年度的财务状况和经营成果，公司根据《企业会计准则》及公司会计政策，对截至2021年12月31日的各项资产进行清查分析，对存在减值迹象的资产进行减值测试，预计资产的可变现净值或可回收金额低于其账面价值时，计提减值准备；对已经收回或无法收回的资产分别予以转回或转销。

经测试，公司2021年度计提、转销、转回各项减值准备情况如下：

二、 本次计提减值准备的具体情况说明：

（一）本次计提资产减值准备的主要项目为存货和固定资产。

1、存货跌价准备：

根据《企业会计准则》，期末存货按成本与可变现净值孰低的原则计价，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。2021年，公司综合考虑外聘专业机构对存货房产的价值评估、房产所在地的市场情况和房产自身状态等因素，对存在减值迹象的存货项目进行了减值测试，对成本高于其可变现净值的存货计提跌价准备，共计提存货跌价准备412.52万元。

2、固定资产减值准备：

根据《企业会计准则》，固定资产的可收回金额低于其账面价值时，可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备；对出现减值迹象的固定资产，按照其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值孰高者确认固定资产可回收金额。2021年，根据减值测试，公司计提固定资产减值准备19.36万元。

（二）、本次计提信用减值准备的主要项目为应收账款和其他应收款。

1、单项计提坏账准备的应收账款：

公司下属子公司吉欣能源（浙江自贸区）有限公司（以下简称“吉欣能源”），对应收佶深（上海）汽车销售有限公司（以下简称“佶深汽车”）债权的诉讼于2021年6月11日判决，吉欣能源胜诉。上述债权以吉欣能源股权质押和上海金鲨电脑科技有限公司的四川北路1774弄108号后门全幢房产为抵押物。参考股权价值和抵押物市场价值评估结果，公司管理层从财务谨慎性角度考虑，本期对佶深汽车应收款项计提坏账准备1029.38万元。

公司下属子公司吉欣能源，应收扬州友财健安商贸有限公司（以下简称扬州友财）债权的诉讼于2021年6月8日判决，吉欣能源胜诉。上述债权以吉欣能源股权质押和上海金鲨电脑科技有限公司的四川北路1774弄108号后门全幢房产为抵押物。参考股权价值和抵押物市场价值评估结果，公司管理层从财务谨慎性角度考虑，对扬州友财应收款项计提坏账准备402.55万元。

2、单项计提坏账准备的其他应收账款：

公司下属子公司吉欣能源，应收上海米速实业集团有限公司（以下简称“上海米速”）债权的诉讼于2021年6月4日判决，吉欣能源胜诉。上述债权以上海正辉房地产开发有限公司的青浦区徐泾镇高泾路658弄93号会所为抵押物。参考抵押物市场价值评估结果，公司管理层从财务谨慎性角度考虑，本期计提坏账准备539.87万元。

公司下属子公司吉欣能源，应收上海麟煌贸易有限公司（以下简称“上海麟煌”）债权的诉讼于2021年6月2日判决，吉欣能源胜诉。上述债权以吉欣能源股权质押和上海金鲨电脑科技有限公司的四川北路1774弄108号后门全幢房产为抵押物。参考股权价值和抵押物市场价值评估结果，公司管理层从财务谨慎性角度考虑，本期计提减值准备255.93万元。

公司下属子公司吉欣能源，应收仪征市聚润化工有限公司（以下简称“仪征聚润”）债权的诉讼于2021年11月23日判决，吉欣能源胜诉。上述债权以上海金鲨电脑科技有限公司的四川北路1774弄108号后门全幢房产为抵押物。参考抵押物市场价值评估结果，公司管理层从财务谨慎性角度考虑，本期计提减值准备89.98万元。

3、其他应收账款信用减值转回

公司下属子公司欣龙新干线供应链（上海）有限公司（以下简称“欣龙新干线”）于2019年3月至4月期间，与江苏西商钢铁贸易有限公司（以下简称“西商钢贸”）签订了17份《购销合同》，西商钢贸未按合同约定向欣龙新干线交付标的货物，形成违约。截至2019年末，欣龙新干线应收西商钢贸余额为4.64亿元，计提坏账准备和信用减值损失3.04亿元。

2020年9月，欣龙新干线与西商钢贸签订《债务结清协议书》，西商钢贸于协议签定当月返还欣龙新干线欠款现金5,000万元，汇锦置业于2020年12月过户位于上海市嘉定区银翔路609号房产36套用于抵偿欠款。2020年度，欣龙新干线转回信用减值23,740.59万元。

2021年4月，西商钢贸返还欣龙新干线欠款现金8,000万元，汇锦置业于2021年4月过户位于上海市嘉定区银翔路609号房产8套及商铺3套用于抵偿欠款，西本新干线股份有限公司持有的欣龙新干线25%股权，以实缴出资3,000万元转让给公司全资子公司上海欣龙企业发展有限公司用于抵偿欠款，并于2021年4月完成工商变更登记。2021年度，欣龙新干线转回信用减值6,659.41万元。

欣龙新干线与西商钢贸已完成债务重组，欣龙新干线收到西商钢贸支付现金1.3亿元、过户房产价值3.04亿元、过户欣龙新干线25%股权价值3,000万元，合计4.64亿元。公司2020度转回信用减值23,740.59万元，2021年度转回信用减值6,659.41万元，累计3.04亿元，该事项计提的坏账准备已全部转回。

三、 本次计提减值准备对公司的影响

上述计提及转回的减值准备增加公司2021年度合并报表利润总额人民币3,712.45万元。

四、独立董事对关于计提2021年度减值准备的独立意见

公司独立董事认为：公司本次计提减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，能客观公允反映公司的资产状况，同意本次计提减值准备。

五、监事会对关于计提2021年度减值准备的意见

公司监事会认为：公司本次计提减值准备的表决程序符合有关法律、法规的规定，计提减值准备符合公司的实际情况和相关会计准则的规定，同意本次计提减值准备。

特此公告。

上海新黄浦实业集团股份有限公司

董事会

2022年4月29日

证券代码：600638 证券简称：新黄浦 编号：临2022-010

上海新黄浦实业集团股份有限公司

第八届董事会2022年第三次临时会议

决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2022年4月28日，公司第八届董事会2022年第三次临时会议以通讯表决的方式召开，会议应到董事9人，实到董事9人，本次会议的通知、召开、表决程序符合有关法律、法规及公司《章程》的规定，出席会议的董事审议通过了如下事项：

一、 公司2021年年度报告及2021年报摘要；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过。

二、公司2021年年度董事会工作报告；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过。

三、公司2021年度财务决算报告；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过。

四、公司2021年度利润分配预案；

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计：公司2021年实现归属于母公司所有者的净利润109,943,649.84元，母公司实现2021年净利润106,052,692.93元，提取法定盈余公积金0元，加上年初未分配利润2,236,575,870.64元，归属于母公司实际可供分配利2,414,845,115.62元。

按照《公司章程》及相关法律法规规定，公司董事会拟定2021年度利润分配预案为：以2021年末总股本673,396,786股为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利0.5元(含税),共分配现金红利33,669,839.30元。公司2021年度不送红股，不实施资本公积转增股本。

详细内容见公司临2022-011 《关于2021年度利润分配方案公告》

该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过。

五、公司2021年度内部控制的自我评价报告

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

六、大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《公司内部控制审计报告》

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

七、关于支付会计师事务所2021年度报酬及续聘公司2022年度审计机构及内控审计机构的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

本公司拟支付大华会计师事务所（特殊普通合伙），为本公司2021年度财务状况进行审计工作的报酬计壹佰壹拾万元整，为本公司内部控制进行审计工作的报酬计肆拾万元整。

并决定续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022年度审计机构及内部控制审计机构。（详细内容见公司临2022-012《关于续聘会计师事务所的公告》）

该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过。

八、关于公司财务会计政策变更的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见公司临2022-013《关于公司财务会计政策变更的公告》

九、关于公司2021年度计提减值准备的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见公司临2022-014 《关于公司2021年度计提减值准备的公告》。

十、独立董事2021年度述职报告

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

十一、公司2022年第一季度报告

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

十二、关于2022年度公司外部融资业务总额及提供相关担保事项的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

2022年度，公司本部、下属全资及控股公司拟向各类金融机构、合作项目各合作股东方及其实际控制人申请办理总额不超过人民币33亿元的融资业务（含固定资产贷款、项目贷款、流动资金贷款、承兑汇票、融资租赁、保理、再保理等）及相关担保业务。

公司将根据2022年经营资金、投资资金需求，综合各金融机构授信情况，在考虑各金融机构融资品种、贷款期限、担保方式和贷款利率等综合信贷条件后，择优选择融资品种。

上述融资业务总额不等同于实际融资金额。公司将根据实际业务需要办理具体业务，最终发生额以实际签署的合同为准。在具体办理上述额度内的融资及担保业务时，授权公司法定代表人在33亿元本金的融资及担保业务范围内签署相关融资法律文件。此次授权自2021年年度股东大会审议通过之日起至2022年年度股东大会召开之日止。在授权期限内，融资额度可循环使用。

该议案尚需提交公司2021年度股东大会审议通过。

十三、关于公司2022年度预算计划的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

十四、关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权

鉴于公司存在阶段性闲置流动资金的情况，在确保公司正常经营资金需求和有效控制风险的前提下，公司拟使用自有闲置资金购买理财产品，提高公司的资金使用效率，实现股东利益最大化。

购买理财产品的范围：以保本型的低风险理财型产品为主。购买额度不超过4亿元人民币，在额度内资金可以滚动使用，且在任意时点进行购买理财的累计总金额不超过4亿元。

购买理财产品的资金来源于公司的自有闲置资金，在购买时会对公司资金的收支进行合理预测和安排，不影响公司日常经营活动。

授权公司经营层在上述范围及额度内购买理财产品，授权期限为自本议案通过之日起一年内有效。

特此公告。

上海新黄浦实业集团股份有限公司

董事会

2022年4月29日

证券代码：600638 证券简称：新黄浦 编号：临2022-015

上海新黄浦实业集团股份有限公司

第八届监事会2022年第二次临时会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2022年4月28日，公司第八届监事会2022年第二次临时会议以通讯表决的方式召开，会议应到监事3人，实到监事3人，本次会议的通知、召开、表决程序符合有关法律、法规及公司《章程》的规定，出席会议的监事审议并通过了如下事项：

一、 公司2021年度报告及年报摘要；

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

监事会认为：年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；没有发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

该议案尚需经公司2021年度股东大会审议通过。

二、 公司2021年度监事会工作报告；

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

该议案尚需经公司2021年度股东大会审议通过。

三、公司2021年度利润分配预案

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见公司临2022-011《关于2021年度利润分配方案公告》。

该议案尚需经公司2021年度股东大会审议通过。

四、公司2021年度内部控制自我评价报告；

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

五、公司财务会计政策变更的议案；

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见公司临2022-013《关于公司财务会计政策变更的公告》。

六、公司2021年度计提减值准备的议案；

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见公司临2022-014《关于公司2021年度计提减值准备的公告》。

七、公司2022年第一季度报告；

表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权

详细内容见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

特此公告。

上海新黄浦实业集团股份有限公司

监事会

2022年4月29日