银保监会开启“内控合规管理建设年”，内控合规风险不可松懈

内控合规是衡量公司现代管理的重要标志。对于保险业而言，内控即内部控制，是保险机构防范和控制经营管理中的各种风险，防止公司经营偏离发展战略和经营目标的机制和过程；合规则指保险公司及其保险从业人员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管规定、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。

作为银行业保险业防范化解重大风险的重要抓手，内控合规在实践中却面临着部分银行保险机构公司治理不健全、重效益轻合规、内控要求常常为业务发展让路等问题，也滋生出花样翻新、层出不穷的银行业保险业市场乱象。

为强内控、促合规，把监管政策、监管成果转化为银行保险机构合规经营的内控机制和内生动力，银保监会着手开展银行业保险业“内控合规管理建设年”活动，并印发了《关于开展银行业保险业“内控合规管理建设年”活动的通知》（下文简称《通知》）。

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整治银行业保险业市场乱象

2017年以来，银行业保险业市场乱象整治工作取得明显成效，并已形成乱象整治监管检查、非现场监管通报和自查发现的问题库。

如从保监部门开展的“治乱打非”专项行动看，保险行业主要存在内控管理不规范、线上线下管控尺度不一致等内控乱象，以及不具有合法资格的第三方网络平台等组织和机构非法经营保险业务等合规乱象；检查发现的销售乱象、渠道乱象、产品乱象等突出问题，也反映出保险机构内控合规管理的不足。

为推动问题的根源性整改和乱象的深层次治理，《通知》一方面部署开展屡查屡犯问题集中整治，要求分别在总行（公司）和分支机构层面确定屡查屡犯问题类型和台账、深挖屡查屡犯问题根源，并打造“揭示问题-落实整改-警示问责-检验成效-完善管理”的全闭环治理机制，确保2021年各类屡查屡犯问题发生率显著低于2020年。

另一方面，《通知》针对股权管理、授信业务、影子银行和交叉金融、互联网业务等乱象频发领域，要求深入挖掘业务问题背后的内控合规缺陷，推动标本兼治。《通知》还紧盯重点风险领域的内控合规建设，如围绕保险领域要求：防范保险产品激进定价导致的利差损风险、保险欺诈风险、资金运用风险；规范融资性信用保证保险业务操作流程，严防金融风险交叉传导。

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压实银行保险机构主体责任

正如《保险公司内部控制制度建设指导原则》所强调，内部控制是保险公司的一种自律行为。对于银行保险机构而言，内控合规也是其求生存、谋发展所必须履行的主体责任。为压实主体责任，《通知》聚焦组织架构、关键岗位与常态治理，引导银行保险机构从“被动合规”转向“主动合规”。

围绕组织架构，《通知》一方面要求股东大会、“两会一层”（董事会、监事会和高级管理层）等公司治理主体履职尽职；另一方面要求完善三道防线的合规管理框架，如保险机构应确保各部门和分支机构、合规管理部门和合规岗位、内部审计部门分别履行合规管理的第一、二、三道防线职责，并切实提升三道防线的独立性、协同性和有效性。

围绕关键岗位，《通知》按照教育和惩戒并重、尽职免责和违规追责并举的原则，要求银行保险机构在事前狠抓重要岗位关键人员教育管理、强化重要岗位关键人员约束，在事后对重大违规和重大风险事件严肃倒查，并持续推进清廉文化建设。结合银保监会同日印发的《银行保险机构公司治理准则》，银行保险机构内控合规部门员工的薪酬应独立于业务条线——这也有助于杜绝重要岗位关键人员腐败行为。

《通知》还引导银行保险机构将常态化的强内控、促合规与阶段性的补短板、除顽疾相结合，要求其将合规要求嵌入各项业务流程、深化内控合规管常管长机制建设，并建设内控合规文化，牢固树立“内控优先、合规为本”的理念。

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补齐内控合规机制短板

从长远看来，补齐内控合规机制短板，方能确保稳健审慎经营。针对银行保险机构存在的内控合规机制有效性差、执行力层层衰减等问题，银保监会着重在“内控合规管理建设年”部署了几大工作要点，以逐步构筑“不敢违规、不能违规、不想违规”的有效机制。

为完善内控合规的制度流程系统，《通知》一方面要求银行保险机构全面对标监管制度，排查内部管理制度的短板与漏洞，逐项增补完善，确保各项监管制度落地生效；另一方面要求各机构监管部门督促本条线机构落实主体责任，各规制监管和和功能监管部门推动本领域的内控合规管理建设活动，完善监管制度，补齐监管短板。

为提高内控合规的执行穿透力度，《通知》要求各银行保险机构落实一把手负责制，并要求总行（公司）要对各部门和各分支机构工作组织、问题排查及整改问责情况进行跟踪督促，解决好“问题在基层、根子在总部”和“问下不问上”的问题。

为减少内控合规的人为操纵因素，《通知》还提出要积极利用大数据、云计算、人工智能等技术提升内控合规管理的数字化和智能化水平，强化业务系统关键节点的刚性控制，对内控合规风险实现实时监测和自动预警。

内控合规是银行保险机构自身做大做强、加强经营管理、防范经营风险的客观需要，也是银行业保险业市场乱象整治走向纵深的必然要求。此次银保监会开展“内控合规管理建设年”活动，也将持续提升防范化解重大风险能力，为银行业保险业稳健发展提供重要支撑和坚实保障，以优异成绩迎接建党100周年。