观点 | 刑事合规在商业银行经营管理中的意义和价值

文 / 中国农业银行安全保卫部 谢华春 余沁怡

刑事合规的历史沿革

1991年美国颁布适用于单位被告人的《联邦组织量刑指南》，首次在刑事规范中引入合规理念，要求企业建立预防违法犯罪的管理架构。21世纪，西方发达国家纷纷建立起自身的刑事合规制度。为统一标准，国际标准化组织（IOS）于2014年发布《合规管理体系指南》，从而使企业合规成为国际通行的企业规范化管理的重要内容。

刑事合规需要与国家刑事政策相适应，推动企业用刑事法律的标准来识别、评估和预防公司的刑事风险，从而避免因企业或企业员工个人行为、职务行为给企业带来的刑事责任。对于企业本身而言，刑事合规可增强企业的安全性，抵御法律、经营等风险；对于企业员工而言，刑事合规一方面可以帮助企业有效规避由企业员工个人行为带来的风险，另一方面也可以为企业减轻员工职务行为带来的经济损失。

刑事合规对于商业银行的重要性

刑事合规的主体是企业，商业银行作为金融类企业，其发展必然要依托于刑事合规的管理。

1.刑事合规是商业银行风险防控的应有之义。商业银行的经营原则有三条，即盈利性、流动性、安全性。具有高收益的资产，风险也并存，如何降低风险，确保资金的安全是商业银行防控的关键。巴塞尔协议三大支柱中，有一项支柱为监督检查，因为只靠资本充足率无法保证单个甚至整个银行体系的稳定性，企业不仅要有足够的资本充足率应对风险，还要有足够严格的审查机制应对金融产品带来的剩余风险。中国银行业金融机构网点总数22.67万元，网上银行交易笔数达1550.30亿笔，手机银行1919.46亿笔，交易总额达1818.19万亿元。商业银行的大体量、偏线上、频交易的模式极容易出现风险敞口，刑事合规作为风险管理的重要抓手，可以有效降低商业银行在投资、经营、交易等各个环节发生风险的概率，从而提升发展的效能。

2.刑事合规是商业银行国际化的必然前提。随着商业银行的不断壮大，各家商业银行都纷纷成立境外机构、子公司，目的是将金融按领域细分，把各类金融产品做大、做活、做强。但扩张版图变大的同时，不同国家的法律不适配将成为最大的掣肘。本国公司在海外发展，必然要依照当地相关法律，但有些国家的法条规定只要与该国有关联，该国就有权力进行管辖，该国法院等司法机关多次要求本国公司提供本国境内业务相关信息。面对不同国家的法律规定，本国公司要灵活应对，根据《国际形势司法协助法》等一系列法律条例，拟定刑事合规相关内容可以有效杜绝国际业务产生的刑事风险，帮助本国公司顺利在外扩展。

3.刑事合规是商业银行金融创新的绝对底线。商业银行是以营利为目的的机构，通过不断开发新的金融产品吸引客户投入资金来获取利益。金融产品需要在法律的保护中应运而生，切勿触及灰色地带，打法律的擦边球。近些年，一些企业打着金融创新的口号，在投资者还未能清楚认识金融衍生品风险的情况下，利用P2P、区块链数字货币等新金融创新产品，骗取广大投资者的财产。2020年12月，中央经济工作会议明确指出对金融创新需要加强监管，商业银行也积极从自身出发，加强内部监管，将法律置于业务每个流程，确保金融产品的诞生是合法、合理的，有正规“出生证明”。

4.刑事合规是对加强员工管理的重要内容。员工是企业的重要组成部分，但员工的行为是复杂多变的。员工可能发生赌博、打架、酒驾等行为，严重的可能被判处赌博罪、危险驾驶罪。商业银行直面金钱诱惑，员工可能一时经不住诱惑，通过私自更改产品信息、私自帮办信用卡、私自转取客户资金、私自办理分期业务，从而构成职务侵占罪、信用卡诈骗罪等。员工个人行为、职业行为容易被舆论导向为整个银行行为，从而让银行陷入声誉风险。刑事合规的发布对员工职业操作行为有详细规定，可以有效避免员工出现违规动作，从而避免受到刑法惩治，也能为银行减少不必要的损失。

立足“五个案防”推进刑事合规管理

商业银行的经营管理必须要有刑事合规的内容、程序和理念，从“五个案防”推进刑事合规管理，以此保障商业银行的稳健发展。

1.专业案防，优化完善刑案防控体制机制。保持刑事案件高压查处，突出风险化解成效。一是建立刑事案件管理的体制机制。商业银行应当组建刑事案件查控的专门机构，建立刑事案件管理体系，全面梳理刑事案件及风险事件数据，分析总结案件处置措施经验，紧扣案防新形势新要求、新任务，探索制订案件处置规范细则。二是分层级指导处置案件风险。召开专门的案件调查会议，参与子公司业外案件的调查处置，提出需补充调查的重点问题、多条后续处置建议，向决策层、监管部门积极提交内部调查进展报告，全力推动风险高效化解。三是严格规范报送案件信息。持续加大信息报送督导力度，指导分行严格规范报告新增案件信息及存量案件进展，探索刑事案件信息字段标准化管理，以严格报告督促严密防范，以规范报送促进高效处置。

2.精准案防，厘清风险防控研判趋势。加强案防深度分析研判，提升案防研判站位的高度，拓展与业务风控结合的广度，挖掘案件根源治理的深度。一是加快集团案防制度深度重构。制订下发《涉刑案件管理办法》，出台相关配套措施，比如制定刑事案件防控制度，刑案防控制度全量、全面适用于境内外分行和子公司，牢固树立刑事合规意识。二是加强集团案防形势深度研判。多维度挖掘股改上市以来的境内外、子公司、金融同业等案件特点，提供专业的案防分析报告和对策建议。三是建立案件全周期管理工作机制。密切跟踪案件进展，及时采取应对举措，实现从案件报告、调查、起诉、审理、判决、执行以及后续整改的全流程管理，提升案件管理实效。

3.科技案防，推进案防新兴技术应用。加快推进案防信息化建设，充分挖掘行内外风险数据信息，借鉴吸收金融风控案防前沿科技，提升案防数据分析和科技应用能力。一是全力打造案件风险信息类系统。结合新的监管要求、案件风险的分类标准、案件办理时限要求等融入系统开发，实现案件风险信息的录入、智能提醒、智能跟进等功能；探索治安风险预警信息的智能推送，及时向行内员工发送定制化安全预警信息。二是构建案件资产库。将近年来案件、风险事件、堵截案件、刑事判决书等资料进行信息化归集整合和标签化归档，引进司法大数据，结合内控、审计、诉讼等案防信息，建立案件资产库，为案件管理上层应用夯实基础。三是推进“业务+”的负面案例分析。挑取重点案防领域，转化为业务风控模型和规则，通过案件排查和风险预警有效提升案件风险预研预判能力。

4.文化案防，培养风险防控良好氛围。一是深化刑案防控宣传教育。加强与业务部门的合作，围绕“个人金融信息保护”“电信诈骗防范”等主题，多渠道扩大案防宣传影响，提升客户员工“知法、守法、用法”的意识和能力。二是提升刑案防控队伍素质。建立“领军人才”和“专家人才”两套人才体系，夯实安保条线专业人才基础。穿透式开展案防培训和多家分行的专题培训，开发刑事案件管理课件，就刑案防控、制度规范、处置实务、刑民交叉等进行详细解读。三是加强对外宣传。严格落实对外宣传工作的要求，全力做好文化案防推广工作。

5.协同案防，创建风险防控联防机制。加强内外部各单位的案防沟通协作，找准联防联治需求，凝聚案防风控合力。进一步细化明确商业银行内部案防相关部门的协调工作事项，推动实现同向发力、协作衔接、信息互通、成果共享的案防协调机制。密切与侦查机关、检察机关和审判机关的沟通联系，争取对案防工作的专业指导。

（栏目编辑：张丽霞）