金融借款纠纷集中爆发 江西银行资产减值损失激增

《中国科技投资》杨永洁

江西银行早前的快速扩张，为今日埋下多少雷？

今年2月以来，江西银行（01916.HK）爆发200多起金融借款纠纷，其中大多数为互联网贷款业务。此前，监管部门发布有关银行互联网贷款业务的通知，明确规定银行不得开展异地贷款业务。相关研究人士分析称，中小银行跨地域经营互联网业务或产生风险；地方性银行定位本地经济，应扎根本地服务。

除集中爆发的借款纠纷外，江西银行业绩黯淡亦值得关注。据江西银行半年报显示，截至2020年6月末，该行营业收入同比下降8.75%。值得注意的是，江西银行去年上半年计提资产损失占营业收入近一半。除此之外，江西银行不良贷款率逐年上升，2020年6月末为2.87%，远超全国商业银行平均水平。业内人士分析，不良率的上升或与其早年信贷业务扩张太快有关。

互联网贷款新规发布

江西银行收缩相关业务

天眼查显示，江西银行在今年2月集中爆发上百起金融借款纠纷。记者梳理统计，2月份一共公布了209起金融借款纠纷，其中大多为个人金融借款纠纷。

除此之外，据天眼查收录，江西银行至今因金融借款纠纷而起诉他人或公司已达1106次，同规模的成都银行(601838.SH)和郑州银行(002936.SZ)仅为162次、130次。

*江西银行涉及法律诉讼部分情况，截图自天眼查

记者发现，上述209起金融借款纠纷中的大多数贷款均是在2017年-2018年办理的，根据部分被上诉人此前签署的《个人网络贷款借款额度合同》，这些贷款多是网络贷款。判决书显示，有借款人并非在江西本地，仍通过线上办理了江西银行贷款。

*江西银行某金融借款纠纷判决书，截图自天眼查

江西银行2020年半年报显示，该行于2018年12月末推出“掌上微贷”APP，利用智能手机随身、随时的便利性，通过APP端实现贷款申请、签约、支用、还款的网络化、自动化操作，客户居家即可办理贷款。

2021年2月20日，为规范互联网贷款业务行为，银保监会发布《关于进一步规范商业银行互联网贷款业务的通知》（以下简称《通知》），明确三项定量指标，包括出资比例、集中度指标、限额指标。同时，《通知》严控跨区域经营，明确地方法人银行不得跨注册地辖区开展互联网贷款业务。

银保监会有关部门负责人就《通知》答记者问中解释，近年来，个别地方性银行利用互联网技术拓展业务区域，严重偏离定位，盲目无序扩张，带来较大风险隐患。针对这一问题，监管部门在各个领域均加强了对地方性银行跨区经营的规范整改工作。

招联金融、中关村互联网金融研究院首席研究员董希淼向记者表示，近年来，部分地方法人银行费时费力，搭建互联网贷款平台，在方便客户服务的同时，拓展了发展空间。《通知》要求地方法人银行不得跨注册地辖区开展互联网贷款业务，这将给已经开展互联网贷款业务的中小银行带来较大冲击。

《通知》第六条规定，存量业务自然结清。银保监会及其派出机构按照“一行一策、平稳过渡”的原则，督促商业银行对不符合本要求的互联网贷款业务制定整改计划，在过渡期内整改完毕。

该行年报及半年报显示，江西银行个人贷款及垫款余额逐年上升，截至2019年末，江西银行个人贷款及垫款余额达807.28亿元。2020年6月末，江西银行个人贷款及垫款余额753.58亿元，较上年末下降53.70亿元。江西银行在其半年报中称，“主要是由于本行主动对个人消费贷款结构进行调整，压缩互联网贷款规模。”

*江西银行个人贷款余额情况，根据年报数据制图

针对集中爆发的金融借款纠纷及互联网贷款业务问题，记者致函江西银行，截至发稿，未获回复。

国民经济工程实验室研究员冯立果向记者表示，目前中央高度重视金融风险防范，力求金融机构的各项业务回归本原，服务实体经济。“互联网银行没有实体网点，依靠互联网平台提供信贷业务，跨地域，全国经营，这没有问题。但是地方性银行规模小，本来的定位就是如何本地经济社会发展，服务本地实体经济。”

冯立果分析，若中小银行跨地域经营互联网业务，一方面违背其原有的地方定位，另一方面若出现风险事件，责任很难厘清，易产生跨地区的风险传播。冯立果认为目前的收紧更多的是为了防范和化解金融风险的考虑，“地方银行还是更多地专注、扎根本地居民、企业融资服务，提供高质量的产品或服务，做‘小而美’的银行。”

资产减值损失激增

银行不良率超同行平均水平

除频频爆发的金融借款纠纷案件之外，近年来江西银行的业绩稍显黯淡。江西银行年报数据显示，该行营业收入逐年上涨，2019年江西银行营业收入为129.53亿元。而营业利润方面，江西银行于2017年达37.40亿元，此后逐年下降。

2020年上半年，江西银行营业收入为58.29亿元，较2019年同期减少5.58亿元，同比下降8.75%，数据显示，其2020年上半年新增计提资产减值损失27.22亿元，即资产减值损失占营业收入比重近半，江西银行五成的营业收入将用于消除坏账。

*江西银行营业收入及利润，根据银行年报制图

中央财经大学金融教授李国平向记者表示，银行资产减值损失的原因主要包括：贷款产生的坏账、固定资产折旧减值、外汇的贬值等。

李国平进一步补充道，由于银行的固定资产折旧、外汇贬值的损失通常不大，资产减值损失主要来自贷款坏账，也就是说，资产减值增加表明银行的不良呆账增加，“同时，资产减值损失会直接从银行的利润中扣除，所以，计提资产减值损失意味银行的利润减少。”

贷款质量方面，江西银行不良贷款余额逐年上升。江西银行2019年年报显示，截至2019年末，江西银行不良贷款余额为47.37亿元，较2018年同比增长14.89亿元。2020年半年报显示，截至报告期末，江西银行不良贷款余额增加至62.36亿元，较2019年末增长31.64%。

江西银行不良贷款率亦呈上升趋势。2020年上半年，江西银行不良贷款率达2.87%，高于行业平均数据，银保监局2020年第二季度监管数据显示，商业银行不良贷款率为1.94%。江西银行在其2020年半年报中表示，“主要源于整体经济环境下行和新冠疫情冲击，本集团部分客户还款能力减弱。”

*江西银行不良贷款率变化，根据银行年报制图

贷款和不良贷款按照品类划分，2020年6月末，江西银行个人贷款和垫款余额占该行总贷款规模的34.68%，其不良贷款金额及不良率逐年上升。公开数据显示，江西银行2019年个人贷款和垫款不良金额为11.32亿元，较2018年上涨2.17亿元；2021年6月末，该行个人贷款和垫款的不良金额为11.84亿元。2018年至2020年上半年，江西银行个人贷款及垫款不良率分别为1.37%、1.40%、1.57%，呈上升趋势。

李国平向记者表示，银行不良率攀升有两方面原因。一方面是银行此前的信贷业务扩张太快，而最近银行在大幅度去存量；另一方面是银行在风控上或存在一定问题，随着2015年以来经济增长速度的下降，个人资产业务的质量随之下降。