本报（chinatimes.net.cn）记者傅碧霄 北京报道
1月22日，央行发布关于《非银行支付机构客户备付金存管办法》（以下简称《办法》），《办法》自3月1日起正式施行。《办法》规定备付金全额集中交存至人民银行或符合规定的商业银行，并规定支付机构间不得相互开放接口，支付机构间备付金划转应通过清算机构办理。《办法》还增加了备付金违规处罚条款。
在央行开立集中存管账户
客户备付金，即支付机构为客户办理支付业务而收到的预收待付资金，备付金本质上归属于客户。保障备付金安全一直是监管重点。
早在2013年，央行就发布了《支付机构客户备付金存管办法》，新《办法》实施后2013年原办法同时废止。2017年1月，央行建立支付机构客户备付金集中存管制度，到2019年1月，备付金集中存管全部完成。央行数据显示，2020年支付机构客户备付金高达1.5万亿元。2020年4月3日，央行就《非银行支付机构客户备付金存管办法》开始公开征求意见。如今《办法》正式出台，与之前征求意见稿差别不大。
《办法》规定，支付机构应在央行开立一个备付金集中存管账户。支付机构的分支机构也应将备付金存放在该账户中，不得以分支机构名义另开账户。
关于跨境支付和基金销售支付，《办法》优化了三类特定业务账户管理规定。
开展跨境人民币支付业务的支付机构，可以选择1家商业银行开立1个跨境人民币支付业务待结算资金专用存款账户，确有特殊需要，可再选择1家商业银行开立1个备用账户；
开展跨境外汇支付业务的支付机构，原则上可以选择不超过2家满足要求的商业银行，每家银行可开立1个此项业务的专用存款账户。
从事基金销售支付业务的支付机构，可在商业银行开立1个专用存款账户；
同时，《办法》强调，从事跨境支付和基金销售支付的专用账户与境内商户、银行之间的资金划转，也要由清算机构通过备付金集中存管账户办理。
关于支付机构预付卡业务，《办法》规定，可选择一家备付金银行开立一个预付卡备付金专用存款账户。该账户资金每个工作日都要全部交存至备付金集中存管账户。
而支付机构开展预付卡业务时可选择的商业银行范围也有所扩大，《办法》对银行总资产的要求由2000亿元降低至1000亿元。支付行业资深分析师王蓬博认为，这能让支付机构有一定的自主选择权，虽然可选择的银行依然有限，但还是为支付机构增加了灵活性。
支付机构间备付金划转
王蓬博对《华夏时报》记者指出，《办法》中备受关注的一点在于支付机构间的备付金划转，也是针对当前的行业发展做出的改进，符合现在市场的实际需求。
以往为防范备付金挪用、占用风险，监管曾规定，银行之间不能办理不同支付机构客户备付金划转。随着支付业务的发展，特别是条码支付等技术兴起，支付机构间合作越来越多，也就出现了支付机构间的备付金互转需求。
对此，《办法》提出，不同支付机构之间的备付金划转，应当通过清算机构在备付金集中存管账户之间进行，不得使用备付金支付划转产生的手续费。王蓬博指出，清算机构的介入，能够对每一笔资金流向进行审核，实现风险可控。
同时，为提高交易透明度，《办法》还规定，支付机构之间不得相互直接开放业务接口，不得相互开立支付账户。
《办法》还要求支付机构缴纳行业保障基金，用于弥补客户备付金特定损失。2020年10月，央行已出台了相应的管理办法征求意见稿。
明确监管，严惩违规
关于备付金监管职责划分，央行有关部门负责人表示，《办法》规定，央行及其分支机构全面监管备付金存管；清算机构和备付金银行分别监督备付金集中存管账户、预付卡备付金专用存款账户中备付金存放、使用、划转。
由于支付机构可同时选择多家清算机构合作，因此，《办法》规定支付机构应选择一家清算机构作为主监督机构，对其所有备付金进行整体监督。其余合作清算机构和备付金银行配合主监督机构实施监督。
支付机构应建立自查机制，聘请独立审计机构，每年对备付金业务进行审计。支付机构还要与清算机构、备付金银行建立核对校验机制，逐日核对备付金信息，该信息至少保存5年。
支付机构、清算机构、备付金银行、特定业务银行应当于每月前5个工作日内，向央行分支机构提交上一月内各支付机构业务报告。
同时，央行表示将严肃惩处备付金违规行为。
《办法》表示，未按规定存放、使用或者划转客户备付金，挪用、借用、占用备付金，以及商业银行、清算机构违规从事备付金业务等行为，依据《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条的规定进行处罚。
《中华人民共和国中国人民银行法》第四十六条规定，针对违规行为，央行将给予警告，没收违法所得，违法所得50万元以上的，并处违法所得1倍-5倍罚款；没有违法所得或者违法所得不足50万元的，处50万-200万元罚款；对负有直接责任的董事、高管人员和其他直接责任人员给予警告，处5万-50万元罚款；构成犯罪的，依法追究刑事责任。
《办法》自施行起设置6个月过渡期。过渡期内，支付机构、商业银行等应完成业务流程和系统改造、建立核对校验机制等工作。
王蓬博对《华夏时报》记者表示，《办法》中很多规定在前期都已有充分准备，也在行业实践中不断磨合，《办法》的正式颁布，使这些规定更加明确。中关村互联网金融研究院首席研究员董希淼认为，《办法》体现了监管部门对支付服务市场“严监管”和“强服务”的统一，有助于促进支付机构健康稳健发展，提升支付服务市场活力和竞争力。
责任编辑：孟俊莲 主编：冉学东
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