公积金到底是什么？有什么用？一文读懂住房公积金！

文：HR雨哥 资深人力资源总监 接地气的职业发展顾问 领导力教练

7月份是例行的住房公积金基数调整的月份，基数的调整会导致大家的收入有一定的变化，后台收到很多网友咨询，希望笔者能详细讲一讲住房公积金，说实话，在笔者看来，公积金真的一项超级好的福利，可惜很多人因为不了解，以为公积金可有可无，这真是大错特错，这里就住房公积金问题做一个系统的分享，建议先收藏，需要的时候随时可以拿出来看：

什么是公积金？

住房公积金，在我国是有明确的法律定义的，是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体(以下统称单位)及其在职职工缴存的长期住房储金。

我们常说的五险一金中的“一金”指的就是住房公积金，一般简称其为公积金，后面如果没有特殊说明，所说的公积金就是指住房公积金。

公积金本质上是一种强制性的储蓄金，国家为了让更多的人能够买得起房，每月从大家的工资中扣一部分钱存起来，同时单位也同比例的为员工存一笔钱，不管是个人缴存部分还是单位缴存部分，都会存入员工个人的住房公积金账户，都是员工的钱，等到员工需要买房（或建造、翻建、大修自住住房）的时候就可以把这笔钱取出来用。可见，为了让大家住上房，国家真是操碎了心。看出公积金好在哪了吗？国家强制单位也要为员工存一笔钱啊，也就是在工资之外，单位还要再给你存一笔钱，相当于增加你的收入啊！假设你每月缴存公积金500元，那单位也要同比例缴存500元，你的公积金账户里就有1000元，这1000元都是你的钱！是你的钱！所以，对员工来说，公积金交的越高越有利！

公积金有什么用？

我一向认为公积金是最好的一项员工福利，为什么这么说？因为公积金真的是太有用了：

1、公积金可以避税！

这么重要的优点居然被很多人给忽略了，这里得特别强调下！我们在交个税之前是要将个人需要支付的社保和公积金的钱先扣除之后再计税的，假设你月薪1万，按12%比例缴存公积金，那么每个月在计算个税的时候，并不是直接按1万元缴税的，而是要先扣除你承担的个人社保部分和1200元的公积金部分然后再扣除5000元的个税起征点，超出的部分才会缴税，也就是说你缴存的这1200元公积金是不用扣税的，所以公积金缴存越多，避税的金额也越多，爽不爽？

2、公积金可以低息贷款买房

买房贷款有两种，一种是公积金贷款，一种是商业贷款，两者最大的区别是贷款利率，公积金贷款利率要远低于商业贷款利率，而买房的贷款金额一般又比较大，因此，用公积金贷款十几二十多年省下来的贷款利息多达几十万，这可不是一笔小钱啊，所以，在买房时尽量优先考虑用公积金贷款。

商业贷款VS公积金贷款

3、公积金可以用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房

除了用公积金贷款之外，在买房时还可以申请提取公积金，支付购房款或作为还贷使用，这样就极大的减轻了购房时的压力。

如果是自己建造住宅、翻建或者大修自住住房，也可以申请支取公积金。

4、公积金可以用于支付房租

是的，根据某些城市的公积金政策，即使不买房，租房住也可以支取公积金！

5、公积金还可以用于父母给子女购房

部分城市，还可以以父母的名义申请公积金贷款，而购房合同写孩子的名字（即给孩子买房）；或者子女买房交完首付后，父母可以拿着子女的购房合同等证明到公积金中心提取公积金账户余额。

6、公积金还可以支付大病医疗费用

说起支付医疗费用，大家肯定第一时间想到的是医保，但实际上，在某些地方，只要满足一定条件，还可以用公积金账户余额支付本人或家属的医疗费用。

可见，公积金的用途极为广泛，但各个地区对于公积金的具体政策和支取条件各不相同，大家可以咨询当地的公积金管理中心了解更加详细的最新政策。

公积金是必须交的吗？

是的！公积金是一项法定福利，单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。

有些公司只给员工上社保，而不交公积金，这是违法的！

有些公司试用期不给员工交公积金，说得等转正后才给交，这同样是违法的，一般员工入职起就应该为员工缴存公积金！

员工有权向当地的住房公积金中心查询自己的住房公积金缴存情况，如果发现未按时或足额缴存可以要求单位补缴。

《住房公积金条例》

第二十条单位应当按时、足额缴存住房公积金，不得逾期缴存或者少缴。

对缴存住房公积金确有困难的单位，经本单位职工代表大会或者工会讨论通过，并经住房公积金管理中心审核，报住房公积金管理委员会批准后，可以降低缴存比例或者缓缴；待单位经济效益好转后，再提高缴存比例或者补缴缓缴。

第三十六条职工、单位有权查询本人、本单位住房公积金的缴存、提取情况，住房公积金管理中心、受委托银行不得拒绝。

职工、单位对住房公积金账户内的存储余额有异议的，可以申请受委托银行复核；对复核结果有异议的，可以申请住房公积金管理中心重新复核。受委托银行、住房公积金管理中心应当自收到申请之日起5日内给予书面答复。

职工有权揭发、检举、控告挪用住房公积金的行为。

第三十七条违反本条例的规定，单位不办理住房公积金缴存登记或者不为本单位职工办理住房公积金账户设立手续的，由住房公积金管理中心责令限期办理；逾期不办理的，处1万元以上5万元以下的罚款。

第三十八条违反本条例的规定，单位逾期不缴或者少缴住房公积金的，由住房公积金管理中心责令限期缴存；逾期仍不缴存的，可以申请人民法院强制执行。

公积金怎么交？交多少？

交公积金，不需要员工做什么，直接由所在单位每月从其工资中代扣代缴，员工只要看下工资条，看看当月的有没有公积金扣款项，再查查自己的公积金账户，有没有进账，金额对不对得上就可以了。

公积金分为两部分，一部分是个人缴存部分，一部分是单位缴存部分，两者缴存的比例和金额是一致的，即个人交多少，单位也同样交多少。个人缴存的钱和单位缴存的钱，都属于职工个人所有。

公积金按月缴存，每月缴存多少呢？计算公式如下：

住房公积金的月缴存额 = 职工本人上一年度月平均工资 X 住房公积金缴存比例 X 2

住房公积金缴存比例为5%—12%，最低5%，最高不超过12%，各地各单位选择的缴存比例不同，但都在这个范围内。

我们来举个例子，假设小王上一年年度月平均工资是1万元，单位福利不错，公积金缴存比例为12%，那每个月，小王的公积金账户进账为：10000*12%*2= 2400元，一年下来，小王的公积金账户里就会有28800元，这也是一笔不小的收入啊。

公积金怎么支取？

职工有下列情形之一的，可以提取职工住房公积金账户内的存储余额：

(一)购买、建造、翻建、大修自住住房的；

(二)离休、退休的；

(三)完全丧失劳动能力，并与单位终止劳动关系的；

(四)出境定居的；

(五)偿还购房贷款本息的；

(六)房租超出家庭工资收入的规定比例的。

依照前款第(二)、(三)、(四)项规定，提取职工住房公积金的，应当同时注销职工住房公积金账户。

职工死亡或者被宣告死亡的，职工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额；无继承人也无受遗赠人的，职工住房公积金账户内的存储余额纳入住房公积金的增值收益。

各地在执行支取公积金的具体条件上会略有差异，如需支取，可以向当地住房公积金管理中心进行咨询，准备好相关资料后提出申请即可，总体上看，现在支取公积金越来越方便了。

离职后公积金怎么处理？

离职后，原单位会对你的公积金账户进行封存处理，即你原来的公积金账户和里面的余额都会保留，只是不会再继续缴纳。

如果离职后，长期不工作，等封存时间到了（一般为6个月），可以办理 公积金提取 ，将自己公积金账户里的钱提取出来，一般需要提供本人的身份证、银行卡、住房公积金集中封存通知单或解除劳动关系证明，去住房公积金管理中心办理提取。

如果离职后在原城市（同城）找到了新工作，则由新单位给你缴存公积金，新老公积金账户自动合并，原公积金账户的余额和资金利息，会一同转到新工作单位的公积金账户中。这种情况下一般不需要你做什么，单位的经办人员（一般为HR）可以直接帮你处理好。

如果离职后在新的城市(异地）找到了新工作，需要去当地住房公积金管理中心办理“公积金异地转移接续”，将原公积金账户迁到新单位所在地，原公积金账户里的钱也会一并转走，即“账随人走，钱随账走”，举个例子，小王在北京工作了3年，公积金账户里目前有余额86400元，现在小王离职去杭州的新公司工作并准备以后在杭州买房定居，就可以把原来在北京的公积金账户转移到杭州来，原公积金账户里的86400元钱也会一并转移到小王在杭州的公积金账户里。

综上，总体来说公积金真心是一项非常好也非常有用的福利，大家一定要珍惜并善用之！

现在有些人鼓吹取消住房公积金，我们要旗帜鲜明的表示反对，切实维护广大人民群众尤其是普通群众的切身利益！