农村金融部关于进一步加强农村中小金融机构大额风险监测和防控的通知
银监农金[2018]12号
各银监局农村中小金融机构监管处：
为全面落实2018年全国农村中小金融机构监管工作会议关于全力防控信用风险的工作部署，引导和督促农村中小金融机构加强统一授信管理，有效防控客户集中度风险，进一步完善大额风险暴露管理和监测制度，现就有关具体工作要求通知如下：
一、建立统一规范的授信管理体系
（一）非同业业务授信管理要求。
各银监局应督促指导辖内农村中小金融机构建立健全全口径授信管理制度，将贷款（含贸易融资）、票据承兑和贴现、透支、债券投资、特定目的载体投资、开立信用证、保理、贷款承诺以及其他由银行业金融机构承担信用风险的业务全部纳入统一授信管理，并按照穿透原则对应至最终债务人。
要重点加强对关联客户的风险识别和控制，严控大额授信和多头授信，对已开展但未进行穿透授信的各类业务，应集中开展补充授信，不符合授信条件的应一律退出。
（二）同业业务授信管理要求。
各银监局应督促指导农村中小金融机构建立统一的同业业务授信管理政策，对同业对手实施名单制管理，严格准入标准，科学制定授信方案，合理控制授信额度，加强授信期动态管理，提升授信业务操作规范性和管理有效性。
应严格控制对省外金融机构、出现负面舆情以及经营情况不明金融机构的同业授信。
二、建立全口径大额风险监测台账
（一）非同业业务大额风险监测。
各银监局应在前期大额贷款监测台账的基础上，将监测范围拓展至全口径大额风险暴露。
要全面掌握机构大额授信客户除贷款外的其他表内外授信、实际综合用信余额以及资金投向、风险特征、行业结构、资产质量、期限分布等情况。
对确实无法穿透的非保本理财产品、集合信托产品、公募证券投资基金以及委外的特定目的载体投资，应全部视为一个匿名客户，将投资余额合计视为对匿名客户的风险暴露，且原则上不得超过机构一级资本净额的15%。
（二）同业业务大额风险监测。
各银监局应建立对辖内机构的同业大额风险暴露的监测台账，重点对机构线下同业融出业务（包括购买同业存单）进行监测分析，全面掌握其交易对手、金额、定价、期限等因素。
对辖内资金业务活跃、同业资产占比高、监管指标异常波动的机构，要进一步加强监测的频度和深度，根据其大额风险暴露情况前瞻性分析研判风险苗头，并重点排查其是否存在利用同业进行违规投资、不良贷款虚假出表等监管套利情况。
三、制定风险压降和整改规划
对尚未建立统一授信和限额管理体系的农村中小金融机构，各银监局应督促指导其制定全面整改方案，明确整改措施、整改时限和责任人，原则上各机构应于2018年6月底前完成整改。
对各项集中度指标长期不达标，同业融出资金严重超比例，大额风险暴露突出的农村中小金融机构，各银监局应要求其制定风险压降计划，持续跟踪督促整改，并视情况对其开展针对性现场检查，依法依规采取暂停机构和业务准入、行政处罚等相应监管措施，并对机构主要责任人严肃问责。
四、按时报送风险监测报告
各银监局要进一步完善农村中小金融机构大额风险暴露监测制度，督促指导辖内机构持续完善各类授信业务台账，并按月填报单户全口径综合授信清单、集团客户综合授信清单、同业客户授信清单和限额标准汇总表（附件1-4），各省联社和有条件的机构应逐步建立完全覆盖各类大额授信业务信息管理系统。各银监局应结合日常走访、现场检查对机构业务台账的完成情况进行督查。
各银监局要按季填报辖内农村中小金融机构大额风险暴露监测表（附件5）和集中度情况监测表（附件6），填报附表要严格遵循填报说明，确保数据真实、准确，同时要完成本省农村中小金融机构大额风险监测和防控报告，重点分析本省机构各类大额风险暴露情况，包括但不限于风险特征、主要问题、重点关注机构等，采取的主要监管措施和督促整改情况。相关报告和附表应于每季度后21日内通过内网邮箱同时报送农村金融部3位联系人。《关于进一步加强农村中小金融机构大额贷款监测和风险防控的通知》（银监农金[2017]15号）附表1-4不再报送。
附红头文件原文：
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