银华中证国防安全指数分级证券投资基金清算报告

（原标题：银华中证国防安全指数分级证券投资基金清算报告）

基金管理人：银华基金管理有限公司

基金托管人：海通证券股份有限公司

清算报告公告日：2016年8月5日

重要提示

银华中证国防安全指数分级证券投资基金（以下简称 “本基金”）的募集已于2015年7月8日获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]1560号文准予注册，自2015年8月6日起基金合同生效，基金管理人为银华基金管理有限公司，基金托管人为海通证券股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金合同》（以下简称“《基金合同》”）等有关规定，基金管理人提议终止《银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金合同》。本基金基金份额持有人大会于2016年6月7日表决通过了《关于终止银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金合同有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。本基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告详见刊登在2016年6月8日《上海证券报》和基金管理人网站（www.yhfund.com.cn）上的《关于银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金份额持有人大会表决结果暨决议生效的公告》。

本基金自2016年6月15日起进入财产清算期，基金管理人、基金托管人、德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所和上海市通力律师事务所于2016年6月15日成立基金财产清算小组履行基金财产清算程序，并由德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所对本基金进行清算审计，上海市通力律师事务所对清算事宜出具法律意见。

一、基金概况

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二、基金运作情况

银华中证国防安全指数分级证券投资基金（以下简称 “本基金”）的募集已于2015年7月8日获中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2015]1560号文准予注册，由基金管理人依照法律法规、基金合同等规定于2015年7月27日至2015年7月31日期间向社会公开募集。本基金基金合同于2015年8月6日正式生效，基金合同生效日的基金份额总数为297,198,939.14份（含募集期间利息结转的份额），自2015年8月6日至2016年6月14日期间，本基金按基金合同约定正常运作。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》和《基金合同》的有关规定，基金管理人提议终止《银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金合同》。本基金基金份额持有人大会于2016年6月7日表决通过了《关于终止银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金合同有关事项的议案》，本次大会决议自该日起生效。本基金从2016年6月15日起进入清算期。

三、财务会计报告

1、清算期间

银华中证国防安全指数分级的清算期间为2016年6月15日至2016年6月24日止。

2、清算财务报表的编制基础

本清算财务报表系本基金因基金财产清算而向中国证监会备案及公告清算报告之目的而编制。基于此目的，本清算财务报表系在清算基础上，参照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及《银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金合同》厘定的如附注三所述的会计政策和会计估计编制。

清算资产负债表（经审计）

单位：人民币元

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清算损益表（经审计）

单位：人民币元

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四、清算情况

1、 清算结束日本基金持有交易性金融资产人民币384,289.92元，均为停牌未能变现的股票投资。根据《关于终止银华中证国防安全指数分级证券投资基金合同有关事项的说明》，基金管理人以自有资金垫付基金未能变现的股票资产人民币384,289.92元。待停牌股票复牌后，基金管理人将股票变现卖出，若变现金额高于基金管理人垫付的金额，则将差额按基金份额持有人的基金份额比例追偿给基金份额持有人；若变现金额小于基金管理人垫付的金额，则由基金管理人承担相应损失。

2、根据《关于终止银华中证国防安全指数分级证券投资基金合同有关事项的说明》，本基金自2016年6月15日起(含2016年6月15日)，停止收取基金管理费、基金托管费。

3、根据《关于终止银华中证国防安全指数分级证券投资基金合同有关事项的说明》，且经本基金管理人银华基金管理有限公司确认，本次清算相关的费用由本基金管理人承担，不从基金财产中支付。

4、资产处置及负债清偿后，于2016年6月24日本基金剩余财产为人民币7,575,297.56元。根据本基金的基金合同约定，依据基金财产清算的分配方案，将基金财产清算后的全部剩余资产，清算起始日2016年6月15日至清算款划出日前一日的银行存款产生的利息亦属份额持有人所有，扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿基金债务后，按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配。

五、备查文件

（一）备查文件目录

1、《银华中证国防安全指数分级证券投资基金清算审计报告》

2、《关于银华中证国防安全指数分级证券投资基金清算报告的法律意见》

（二）存放地点

备查文件存放于基金管理人、基金托管人处。

（三）查阅方式

投资者可在营业时间免费查阅备查文件。

银华中证国防安全指数分级证券投资基金基金财产清算小组

二〇一六年八月五日