新规！对公不良贷款两户组包正式放行，限试点金融机构

来源|国金总局

今天上午，多家AMC表示：已收到《国家金融监督管理总局办公厅关于明确对公不良贷款两户组包转让有关事项的通知》（金办便函〔2026〕408号）文件。

该文件正式明确：对于两户对公不良贷款可合规组包转让，整体参照单户不良转让规则执行。

内容也很简约：

▍谁能买：
受让方严格限定为金融资产管理公司和地方资产管理公司以及金融投资公司。

▍谁能卖：
仅限试点范围内的银行业金融机构，非试点机构切勿触碰红线。参照银保监办便函〔2022〕1191号，文章尾页。

▍怎么卖：
操作流程与负面清单完全参照现有的“单户对公不良转让”标准执行。

延伸阅读：一张图看懂“组包门槛”进化史

2012-2017年：10户组包时代；原财金〔2012〕6号文，要求必须10户/项及以上才能组包转让，主要定向对接四大AMC及地方AMC。

2017年-2021年：3户组包时代；原银监会702号文出手，将门槛大幅降至3户及以上，显著提升了中小不良资产的处置效率。

2021年（单户债转破冰）
： 26号文首次允许国有大行、股份行在银登中心试点单户对公不良转让。

2022年（扩大试点试点）： 1191号文将范围延伸至政策性银行、非银机构（信托、消金等）以及部分省市的城商行、农商行。

2026年（明确两户债转）： 本次408号文正式明确2户即可组包，彻底打通了1户到3户之间的最后一公里。

中国银保监会办公厅

关于开展第二批不良贷款转让试点工作的通知

中国银行保险监督管理委员会办公厅

文号： 银保监办便函〔2022〕1191号

各银保监局，各省、自治区、直辖市、计划单列市地方金融监管局，各政策性银行、大型银行、股份制银行，金融资产管理公司，地方资产管理公司，金融资产投资公司，银行业信贷资产登记流转中心：

《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号）印发后，各类市场主体积极参与，试点工作平稳有序开展，取得了良好的示范效应。经商财政部，现就下一步不良贷款转让试点有关事项通知如下：

一、在原试点机构范围基础上，本次将开发银行、进出口银行、农业发展银行以及信托公司、消费金融公司、汽车金融公司、金融租赁公司纳入试点机构范围；将注册地位于北京、河北、内蒙古、辽宁、黑龙江、上海、江苏、浙江、河南、广东、甘肃的城市商业银行、农村中小银行机构纳入试点机构范围。

二、资产管理公司受让个人不良贷款后，可参照《个人贷款管理暂行办法》（中国银行业监督管理委员会令2010年第2号）及其他有关规定，采取诉讼追偿、债务展期、重组等多种方式进行处置，不得再次对外转让。受让后的个人不良贷款风险权重按照《中国银监会关于印发金融资产管理公司资本管理办法（试行）的通知》（银监办发〔2017〕56号）关于批量收购金融不良资产形成的债风险权重的规定执行。

三、不良贷款出让方可以依据《中华人民共和国个人信息保护法》第十三条第一款第（二）项规定，依法处理个人信息。不良贷款出让方应在转让贷款后采取合理手段及时通知债务人（含担保人），债务人明确知晓后即可视为已履行告知义务。对于失联的债务人，可采取公告方式履行告知义务。出让方应保留可证明已履行告知义务的材料。

四、对于参与试点的不良贷款，金融机构可参照《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金〔2012〕6号）第二十三条的规定，对资产转让成交价格与账面价值的差额进行核销，并按规定进行税前扣除。

五、金融机构对公不良资产批量转让业务继续按照《金融企业不良资产批量转让管理办法》（财金〔2012〕6号）执行，并可以在银行业信贷资产登记流转中心开展相关工作。

六、金融机构应在尽职调查、估值等各个转让环节，坚持公开透明原则，履行告知义务，确保转让工作依法合规、公平公正，坚决杜绝暗箱操作、以权谋私、利益输送、损公肥私等问题。

七、金融机构对拟处置的不良贷款，应深入分析形成原因，涉及员工违纪违法问题的，应及时进行责任认定，确保权责对等、问责到人、追责到位，避免一卖了之、高举轻放等现象。

八、各银保监局应加强对辖内试点机构的监管，做好日常风险监测，督促金融机构落实试点工作各项要求。发现违法违规行为的，可以区别情形，暂停其业务开展、对有关金融机构和人员采取监管措施或行政处罚；涉嫌犯罪的，应当及时移送司法机关，依法追究刑事责任。

九、本次试点实行期限暂定自通知印发之日起至2025年12月31日，《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号）施行期限同时延长。

十、本通知未说明的其他转让试点工作要求，继续按照《中国银保监会办公厅关于开展不良贷款转让试点工作的通知》（银保监办便函〔2021〕26号）执行。

中国银保监会办公厅

2022年12月29日