“银税互动”助解小微企业融资难

近期，国家税务总局、国家金融监督管理总局联合印发《关于进一步深化和规范“银税互动”工作的通知》（以下简称《通知》），更好发挥纳税缴费信用在普惠金融体系建设中的重要作用，支持民营和小微企业融资发展。

据介绍，2015年以来，两部门联合开展“银税互动”助力小微企业发展活动，通过依法合规共享企业纳税信用信息，帮助银行精准为守信企业提供信贷支持，缓解小微企业融资难题，促进企业诚信纳税。截至2025年底，全国银行业金融机构已累计通过“银税互动”机制为诚信纳税的小微企业发放贷款4517.72万笔、贷款金额15.7万亿元。

“银税互动”作为税务与金融监管部门联合推出的普惠金融创新举措，核心是将企业纳税信用转化为融资信用，直击民营和小微企业轻资产、缺抵押、信息不对称的融资核心痛点。中央财经大学中国财政发展协同创新中心主任姚东旻表示，传统银行信贷高度依赖房产、土地等不动产抵押，而民营小微企业大多是轻资产运营，很难满足抵押要求。“银税互动”以企业纳税信用、纳税记录为核心授信依据，无需抵押担保，让诚信纳税的小微企业不用抵押也能拿到贷款，大幅放宽了融资准入门槛。

《通知》旨在持续降低融资门槛，让纳税信用变“真金白银”。《通知》提出，税务部门与银行之间交换银税数据，应通过数据专线、融资信用服务平台或税务和金融监管部门建立的专线，不得经由其他方式交换数据。

《通知》让信贷服务更加精准，避免“一刀切”。《通知》提出，各地税务部门要加强对银行为企业划型工作的支持，在企业授权的前提下，向银行提供企业所属行业、资产总额、营业收入等划型要素。银行要用好税务部门提供的相关要素信息，为企业准确划型，向企业提供精准有效的信贷支持。此外，银行要结合自身经营发展特点，充分挖掘涉税数据价值，完善信贷模型。

同时，《通知》也给企业划定了清晰的监管红线。《通知》提出，银行要加强“银税互动”贷款情况的动态监测，分析研判潜在风险，加强与税务部门沟通和联合处置。税务部门要及时向金融监管部门推送涉及“开票经济”的异常企业信息，阻断问题企业通过对开、环开骗取贷款行为。

在“银税互动”机制不断深化的背景下，企业能否获得融资支持，关键取决于其纳税信用状况。围绕这一核心要求，企业需要从信用维护与合规管理入手，系统提升自身融资可得性。姚东旻建议，企业要主动开展纳税信用全面自查，夯实融资准入基础。应定期通过电子税务局查询评价结果，针对失信风险，须依规及时完成信用修复，维护好进入融资体系的“通行证”。同时，企业要坚持合规经营，筑牢信用根基。合规纳税是企业获取低成本资金的核心资本，企业需严守税法底线，严格落实按时申报、足额纳税的核心要求。（经济日报记者 彭传旭）

来源：经济日报