1971年11月出生的副高女教师，55申请退休养老金“涨”5年，和“延退5年”60岁退休相比，哪个高？

平湖一柱【第3081期 养老金专题】

有老师问：听说副高女教师55或55+退休是提前退休，以后涨工资会受影响。这个事是真的？

答：这里老师说的退休以后“涨工资”应是指每年退休人员养老金“上调”。只要是正常退休人员，退休后每年的养老金“上调”就不受影响。

新退休政策实行弹性退休制，提前退、正点退、延迟退都是正常退休；副高女教师55或55+申请退也是正常退休。退休时养老金按正常比例计算，即每个缴费年限1%，过渡性养老金按当省份的标准过渡系数，比如山东的1.3%，浙江是1.4%等计算。

只要是正常退休人员，退休后就正常享受每年的养老金“上调”，不必担心。

非正常退休，是指职工因各种原因，达不到法定年龄“退休”，如机关事业人员，男60周岁以前，女55周岁以前“退休”，才是非正常退休，过去俗称“提前退休”，退休后待遇按相关规定执行。这和现在新退休办法下的“弹性提前退休”不是一个概念，不是一回事。

【养老金测算案例】

坐标：浙江，性别：女，职业：教师

出生年月：1971年11月， 参工时间：1993年8月

2009年副高七级，25年升副高5级。

截至2025年12月，个人账户99465元，职业年金149198

现月缴保费917元。

2026年11月、即55申请退和2031年11月，即60周岁提前退，二者待遇相差多少？

视同缴费年限=2014年9月-1993年8月

=21年2个月，即21.17年。

55提前申请退，55周岁，2026年11月。缴费年限是

2026年11月-1993年8月

=33年4个月，即32.33年。

计发月数是170个月。

60提前退，60周岁，2031年11月退休，缴费年限是

2031年11月-1993年8月

=38年4个月，即38.33年。

计发月数是139个月。

浙江省过渡性养老金过渡系数为1.4%。

计发基数：浙江人社厅2025年9月18日公布的2025年养老金缴费基数和计发基数均为8433元，较2024年8310元，增长123元，涨幅为1.5%。按此涨幅，养老金计发基数到2026年，有望达到8559元；到2031年，有望达到9221元。

现扣缴保费917，缴费指数是1.3592，这个指数是副高五级指数。由于该教师2014年10月前就是副高七级，参照其他老师2014年10月到现在实际平均缴费指数情况，该教师实际平均缴费指数比1.3592会略低一些，我们按低于0.1，是1.2592计算。综合网上各种数据，浙江教师，副高五级，缴费年限33年，视同缴费指数约为2.0。

则平均缴费指数为

=（实际年平均缴费指数×实际缴费年限+视同缴费指数×视同缴费年限）÷缴费年限（实际缴费年限+视同缴费年限）

=（1.2592×12.17+2.0×21.17）÷（12.17+21.17）

=1.7296

2026年11退休，个人账户养金还要续缴11个月，忽略2026年薪级增长及利息，个人账户储额至少达到109552；职业年金储额至少达到164328.5

55周岁提前申请退休待遇为

1.基础养老金

=8559×（1＋1.7296）÷2×33.33×1%

=3893.39

2.过渡性养老金

=8559×2.00×21.17×1.4%

=5073.43

3.个人账户养老金

=109552÷170

=644.42

4.职业年金

=164328.5÷170

=966.64

四项合计（55）=3893.39+5073.43+644.42+966.64

=10577.88

60提前，2031年11月退休，即便该教师职称不晋升，仍是副高5级，由于每年薪级工资会上涨，缴费基数也会上涨，缴费指数也会提高，平均缴费指数和视同缴费指数都会提高，“延迟五年”，假若每月扣缴保费按平均涨100元计算，视同缴费指数2.20，平均缴费指数提高0.2到1.9296。个人账户和职业年金账户还要再续缴60个月。同理我们可以算出，60岁提前退休待遇为

=5177.20+6012.42+1235.05+1852.58

=14277.26

60岁提前退比55提前申请退休多

14277.26-10577.88=3699.38

当然，有老师说，退休后养老金每年都上调。对，但上调的只是基本养老金部分，不包含职业年金，也就是55退休上调基数是9611.24。假若我们按近年来常规上调比例1.5%计算，五年后是10101.51，再加上原职业年金966.64，合计为11068.15.还比五年后少3209.11。

大家不要忘了，“延迟退休”在岗5年，每月还有单位还要补贴住房公积金1000多元，职业年金1000多元，每年还有其他一些奖励工资等各种补贴，五年下来，这也是一笔不小的数额啊！

对此，您怎么看？欢迎留言。