退税2万的人，工资是什么水平？

2025年度个税汇算清缴已正式开启，朋友圈的“退税晒单大赛”也如期上线：有人退几十块喜提奶茶，有人退几千元添了家用，而少数人晒出的2万+退税金额，直接让网友们好奇拉满：

能退2万的人，难道都是年薪百万的高薪大佬？

其实个税退税从不是“收入越高退越多”，背后藏着收入结构、扣除项填报、预扣预缴规则的多重门道，想知道退税2万对应的工资水平，看完这篇就能摸清门道。

怎么判断是“退税”还是“补税”？

首先要明确一个核心逻辑：退税不是“发福利”，而是预缴个税＞实际应缴个税的差额返还。简单说，只有平时预缴得多、全年核算后缴得少，才能拿到大额退税，退税2万，就是预缴税额比全年应纳税额多了2万元。

先来看一下具体的计算公式：

应退或应补税额=[（综合所得收入额-60000元-“三险一金”等专项扣除-子女教育等专项附加扣除-依法确定的其他扣除-捐赠）×适用税率-速算扣除数]-2025年已预缴税额。

⚠️汇算不涉及纳税人的财产租赁等分类所得，以及按规定不并入综合所得计算纳税的所得。

任何一个环节的变动，都会影响退补税金额。

什么人可能要补税？

第一是收入渠道不止一个

比如有的人在两家公司领取工资，每家公司都是8000。

在月度预缴时，每家公司都要先扣掉5000的起征点，剩下的3000，两家公司分开看，都只用交3%的税，3000*3%=90元，两家一共交180元。

但在年度汇算时，我们发现他一个月收入16000，减去起征的6万（5千*12），还超出了132000，应该征收10%的税，132000*10%-2520=10680，所以年底汇算的时候他就应该补税10680-180=10500。

很多人不是在两家公司获取收入，而是一家公司通过两张甚至4张银行卡获取收入，这种方法如果国家查到的话也是需要补税的。

第二是有副业的人群

有的人除了领工资，还接了其他的私活儿，因此会获得一些劳务报酬、稿酬或者特许权使用费等。

这些收入平时单独计税，小笔小笔的税率低，收得少，等到年度汇算的时候，加总起来发现年收入很高，适用更高的个人所得税率，于是平时征少了，最后也得补回去。

这几类人可以退税

而可以退税的人，也存在这么几种情况：

第一是年度汇算时总收入不超过6万的

比如小鱼第一个月收入8000，其他月份收入4000，在第一个月的时候应该缴税（8000-5000）*3%=90元。

但是年度汇算时发现花花一年总收入才52000（4000*11+8000），不到6万（5000*12）的起征点，无需纳税，于是可以退税90元。

第二是有可以税前扣除的开支，但是平时没申报扣除

比如花花每月收入8000，每月预缴的时候需要交税3000*3%*12=1080。但是年度汇算的时候，发现花花有小孩在上学，可以享受每个月2000额度的子女教育专项扣除。

于是扣除掉2000后，花花应该交税1000*3%*12=360。所以花花可以退税1080-360=720元。

最全个人所得税专项附加扣除项目

一、子女教育支出如何扣除？

二、继续教育支出如何扣除？

三、大病医疗支出如何扣除？

四、住房贷款利息支出如何扣除？

五、住房租金支出如何扣除？

六、赡养老人支出如何扣除？

七、3岁以下婴幼儿照护支出如何扣除？

第三是一年中就业中断导致扣除数不充分的

比如小鱼去年在某公司上了8个月的班，每月工资1万，但因生病辞职回家养病去了。

月度预缴的时候，前八个月按10%交税：（10000-5000）*10%*12-2520=3480。

后面没上班了，于是年度汇算时花花的收入只有80000，扣除60000剩下的只用按照3%交税：20000*3%=600。

于是，小鱼可以申请退税3480-600=2880元。

第四是一些自由职业的人群

比如小鱼没有任职于哪家公司，只是在家接插画私活儿取得收入。因此也没有公司给她交“五险一金”，但她自己以自由职业的身份交了职工养老金和职工医保。

她自己交的养老金和医保是可以在税前扣除的，但由于没有公司给她交“五险一金”，

在月度预缴时，就只能按照她的月收入扣税，没有扣除她交的养老金和医保。

最后年度汇算时，需要把她交的养老金和医保扣除，于是月度预缴的税就比年度汇算时多，因此产生退税。

第五是有些人劳务报酬、稿酬太高，月度预缴税率过高

有的人收入的主要构成部分是劳务报酬，属于那种半年不开张，开张吃半年那种，一笔劳务报酬十几二十万，一年中也就发生一两笔。

比如小鱼去年有一笔劳务报酬是15万，按照劳务报酬税率，月度预缴时她交的税是：15万*80%*40%-7000=41000。

但是年度汇算发现她全年就只有这笔收入，适用综合个人所得税10%，只需要交15万*10%-2520=6480。

于是可以退税41000-6480=34520元。

第六是本来享受个税优惠，但是在月度预扣时没有申报享受的

比如残疾人享有税收优惠，但是平时没有申报享受，于是可以享受退税。

第七是有些人平时有为公益慈善事业捐赠，可以税前扣除，但平时预扣预缴时没有申报的

上面这么多种情况之所以存在，主要还是国家实行的这个新的征管办法“月度预缴，年度汇算”，月度汇算时采用的标准和年度汇算时采用的标准不一样，才导致需要补退税。

看完这些，不少职场人可能会想：自己到底能退多少钱？是不是漏了本该享受的扣除项？