事关收入，请财务立即转发给员工！3月1日起正式开始！税局刚通知！

今天起，2025年个税汇算2月25日起， 可以预约办理啦！3月1日起，个税综合所得年度汇算正式开始， 大家通过手机APP就能完成退税或补税，财务请立即转发给员工！赶紧跟着头条君一起来看看吧！

个税退税2月25日开始预约

“三步走”教你如何操作

年度汇算时间这样定

2025年度汇算的时间为2026年3月1日至6月30日，期间跨度4个月，全天候24小时随时办理，纳税人办税时间非常充裕，无需抢在前几天扎堆办理。 纳税人需在3月1日至3月20日期间办理的，可以自2月25日起通过个人所得税App提前预约；3月21日至6月30日期间，纳税人无需预约，可以随时办理。

所以，早预约早退钱，不预约就只有等3月21才能办理咯~

✅“三步走”教你如何操作

个税退税预约操作教程

预约时遇到问题这样办

1、忘记登录密码怎么办?

当您忘记密码时，可以点击登录页“找回密码”按钮来重置密码。首先需要填写您的身份证件信息，填写完成后选择一种可用的验证方式验证，在验证通过后，可在设置新密码页面完成新密码的设置。如果您通过以上方式仍无法找回密码，请携带有效身份证件原件至办税服务厅进行密码重置，重置成功后即可使用重置后的密码登录。

2、纳税人想预约3月10日办理汇算，但没有预约到，怎么办？

纳税人没有预约到3月10日也无需着急，可以选择其他日期进行预约，也可以不预约，3月21日后即可直接登录个人所得税App或自然人电子税务局网站办理汇算申报。如纳税人确有紧急情况，又没有预约到合适日期，也可以到主管税务机关办税服务厅直接办理。

3、纳税人在3月1日汇算期开始后才注意到可以预约办税，此时再预约还来得及么？

3月1日至3月20日，纳税人可以通过手机个人所得税App预约办税，选择未约满的任意日期预约即可。纳税人也可以不预约，3月21日后直接登录手机个人所得税App或自然人电子税务局网站办理年度汇算。

4、工作单位通知纳税人在4月上旬办理年度汇算，纳税人还需要预约吗？

为合理有序引导纳税人办理年度汇算，提升纳税人办理体验，税务部门、单位会分批分期通知纳税人在确定的时间段内办理，因此如果单位已通知纳税人具体的办理时间，建议在相应时间段内办理，以便享受高质量的纳税服务。如果纳税人确需在3月1日至3月20日申报，也可以通过手机个人所得税App预约办税

个人所得税退税保姆级流程!

一、 谁需要办理汇算清缴？

简单来说，如果你2025年：

已预缴税额 > 应纳税额，恭喜你，可以申请退税！

已预缴税额 < 应纳税额，需要补税。

综合所得年收入 ≤ 12万元 或 补税金额 ≤ 400元，可免于办理。

二、 办理时间：

2026年3月1日 - 6月30日

建议尽早办理，避免后期系统拥堵。

三、 办理方式：

个人所得税APP（推荐）：方便快捷，随时随地办理。

网页端：登录国家税务总局官网，点击“自然人电子税务局”办理。

邮寄申报：填写纸质申报表并邮寄至主管税务机关。

办税服务厅：携带相关资料前往办税服务厅办理。

四、 办理步骤（以个人所得税APP为例）：

以下为退税操作流程，给大家提供参考，建议收藏，第一时间退税退钱！

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第一步：准备工作，首先下载并登陆【个人所得税】APP

年度汇算需要做的准备工作，您可以登录个人所得税App首页，点击进入“2025综合所得年度汇算”专题页，点击

【汇算准备】核实您的收入信息、专项附加扣除信息和银行卡信息。

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第二步：点击【收入纳税明细】-【2025】-【点击查询】，查看自己2025年度缴了多少税款。

3 第三步：根据自己的情况，填写自己满足7项【专项附加扣除】条件的项目。

如果未填报或者有漏填错填情况，立即申报。注意:扣除年度要选择2025年。

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4 第四步：前面几步都完成后，在【首页】选择【综合所得年度汇算】，选择【2025】年度，点击【开始申报】

纳税人需要核对当年“综合所得收入”、“专项扣除”、“专项附加扣除”等项目，并选择“

年终奖计税方式”。

纳税人在2025年未及时添加专项附加扣除的，可在汇算清缴时选择一次性扣除。等待到账，一般3-7个工作日到账。

节税小贴士

学会这3招，比别人多退一笔钱！

✅1招： 用好专项附加扣除

能选的都选上，核对各个扣除项目（子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人、3岁以下婴幼儿照护），✅总共有7大项，按照实际情况填写，务必确保没有遗漏，尽可能的多抵扣个税

✅2招：2项税收优惠政策 1️⃣个人养老金：年缴12000元可全额抵扣，存入指 定账户二次增值，次年即可退税12000元*税率，高可退税5400元/年。

2️⃣税优健康险：年缴2400元可全额抵扣a部分城市按月抵扣），拥有医 疗/重疾/护理等保障，次年可退税2400元*税率，高可退税1080元/年。

可以将个人养老金+税优健康险组合，达成王炸退税组合，每年 高可退税6480元！！！

✅3招：年终奖计税⭐

更改计税方式（很重要的一点）两种计税方式，可分别试算！

第一种是全部纳入综合所得税

第二种是单独计税

分别点下，进行试算退税金额，哪种退税金额多或补税金额少，就选择那种！

⚠️很多人申报完需要补税的，大部分是计税方式选错了， 即使往年已经申请退税的，也可以按照以上方式重新申请更正一下，说不定会有意外惊喜哦！

划重点：退的不是税，是政策塞给咱们的现金红包大家千万别错过，赶紧❤️⭐️

五、 注意事项：

专项附加扣除：2024年新增了3岁以下婴幼儿照护专项附加扣除，别忘了填报！

年终奖：可选择单独计税或并入综合所得计税，哪种方式更划算？建议使用个税APP分别试算比较。

补税：需在6月30日前完成补缴，否则将产生滞纳金。

资料留存：相关资料需留存5年备查。

六、 常见问题：

Q:忘记密码怎么办？

A:可通过“找回密码”功能重置密码。

Q:收入信息有误怎么办？

A:可联系扣缴义务人更正，或自行在APP上申诉。

Q:对汇算结果有异议怎么办？

A:可在APP上发起申诉。

七、 温馨提示：

个税汇算清缴关系到每个人的钱袋子，请务必重视！

如有疑问，可咨询12366纳税服务热线或前往办税服务厅咨询。

最全个税扣除项目汇总

个税的税前扣除主要包含以下5大类：

一：基本扣除费用

二：专项扣除

三：专项附加扣除

PS:

如果你在做汇算清缴之前发现自己还有专项附加扣除没有填写，可以先补充填写，然后再申报汇算清缴

四．其他扣除

五．公益性捐赠

年终奖单独申报or并入综合所得？

哪个更节税？

年终奖单独申报

应纳税额＝全年一次性奖金收入×适用税率－速算扣除数

适用税率：以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额对照月度税率表确定：

年终奖并入综合所得申报

应纳税额=（年收入-减除费用-附加扣除-专项附加扣除-其他扣除） ×税率-速算扣除数

年终奖怎样申报更节税？

1、当年收入（含年终奖）减去6万及三险一金、附加扣除等后应纳税所得额≤0

年终奖选择并入综合所得更节税。

2、当年收入（含年终奖）减去6万及三险一金、附加扣除等后应纳税所得额≤36000

年终奖选择两种方式都可以。

3、当年收入（含年终奖）减去6万及三险一金、附加扣除等后应纳税所得额＞36000当含年终奖的全年应纳税所得额大于36000时，由于年终奖单独申报存在雷区等原因，为使税负最低，可在年终奖和工资之间进行分配，分配的年终奖按照全年一次性奖金单独申报。

年终奖选择单独申报更节税。

无论是单独计算还是并入综合所得，都需注意：

在一个纳税年度内，每一个纳税人，全年一次性奖金适用单独纳税的，只允许使用一次。

年度汇算期间，您可以登录个人所得税APP，在汇算申报时分别选择按合并计税或单独计税方法，个税APP会自动算出结果，对比结果再选择更有利的计税方式即可。

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