延迟6个月退休亏不亏？1966年下半年出生男性，养老金账算明白了

2025年1月1日，我国渐进式延迟法定退休年龄政策正式落地实施，1966年9-12月出生的男性，成为首批受政策直接影响的群体。按照“男性每4个月延迟1个月退休”的全国统一规则，这部分人群的法定基准退休年龄为60周岁6个月，较原60岁的退休标准恰好延迟6个月。

政策落地一年多来，不少临近退休的参保人都心存疑问：多工作6个月、多缴半年社保，到底会对养老金产生什么影响？是赚是亏？今天我们结合2026年最新执行的政策规则，把这笔账算得明明白白。

首先要明确的是，本次延迟退休坚持弹性实施原则，并非强制要求所有人必须延迟6个月退休。按照政策规定，只要职工养老保险缴满最低15年的标准，1966年出生的男性可自主选择在60周岁至63周岁之间办理退休，提前退休最长不超过3年，且不得低于原60岁的法定退休年龄，完全尊重个人意愿。

从养老金核算规则来看，延迟6个月退休，核心带来三大正向影响，直接拉高每月到手的养老金待遇。

第一，缴费年限延长，基础养老金直接提升。我国职工基础养老金遵循“长缴多得”的核心原则，计算公式为：退休时当地养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。延迟6个月退休，意味着养老保险缴费年限增加0.5年，基础养老金会同步对应上涨。以全国多数省份8000元的平均计发基数、缴费指数1.0测算，延迟6个月后，仅基础养老金每月就能多领40元左右。

第二，个人账户双重利好，养老金涨幅更明显。延迟退休的6个月里，职工个人每月缴费的8%会全额计入养老保险个人账户，同时还能按国家公布的记账利率产生利息，个人账户储存额稳步增加。与此同时，按照最新的计发月数核算规则，60岁退休对应计发月数139个月，延迟6个月后计发月数降至135.5个月，分母变小、分子变大，个人账户养老金会实现双重提升。以个人账户20万元余额测算，延迟6个月后，个人账户养老金每月可多领70-80元。

第三，可享受更高的计发基数，进一步拉高待遇。1966年9-12月出生的男性，若选择60岁退休，退休时间为2026年9-12月，使用2025年的计发基数核算待遇；延迟6个月后，退休时间为2027年3-6月，将使用2026年的最新计发基数。近年来全国各省养老金计发基数年均涨幅在1%-3%之间，基数上调会直接带动基础养老金上涨。

当然，我们也要客观看待延迟退休的成本问题。延迟6个月退休，意味着晚领6个月的养老金，按每月4000元的平均水平测算，累计少领24000元左右，同时还要多缴纳半年的社保个人部分，短期来看存在一定的资金差额。按每月多领120元测算，回本周期约20年，需要活到80岁以上才能覆盖前期差额。

最终，是否选择延迟6个月退休，没有绝对的对错之分。如果身体状况良好、有稳定的工作收入，希望提升退休后的终身养老待遇，延迟退休是合理选择；如果更看重退休后的自由时间，或是身体状况不佳，选择60岁按时退休，也完全符合政策规定。毕竟，退休的核心意义，从来都是拥有安稳舒心的晚年生活。