农商行人必须掌握的三大指标：不良率、拨备率、资本充足率

如果你在农商行工作，一定对这三个词耳熟能详：不良率、拨备率、资本充足率。

它们经常出现在行长讲话、监管检查、季度通报里，甚至能直接决定一家银行的生死走向。

但问题是，很多同事可能只知道名字，没真正弄清楚它们的含义和逻辑。今天这篇文章，我们就把这三大指标拆开来讲，尽量用“人话”帮你理解它们的关系。

一、不良贷款率：风险的“体温计”

不良贷款率（简称“不良率”），就是贷款里面“收不回来的部分”占比。

公式：不良贷款率 = 不良贷款余额 ÷ 贷款总额 × 100%

监管要求：一般控制在3%以内。

为什么不良率这么重要？

因为它是银行风险的“体温计”。只要体温一升高，就意味着体内有炎症。同样的，农商行一旦不良率上升，就说明贷款风险开始聚集。

农商行的特点：

1、县域经济波动大，一遇上农产品价格下跌、企业现金流紧张，贷款质量很容易恶化。

2、涉农贷款、小微贷款占比高，本身风险暴露更快。

小提醒：不良率升高≠一定危险，但如果连续几个季度上升，风险就要警惕了。

二、拨备覆盖率：风险的“防护网”

拨备覆盖率（简称“拨备率”），就是银行提前为坏账准备的钱，占不良贷款的比例。

公式：拨备覆盖率 = 贷款损失准备金余额 ÷ 不良贷款余额 × 100%

监管要求：不得低于120%。

（2019年数据，来自证券时报）

拨备率可以理解为银行的“防护网”。

1、如果不良贷款是一场暴雨，拨备就是雨衣。雨再大，只要雨衣够厚，身体就不会湿透。

2、拨备不足，就意味着风险一旦爆发，银行没有“缓冲层”。

农商行的难点：盈利能力有限，拨备常常“顾此失彼”：

1、拨备提足了，利润就薄了；

2、利润想多报一点，拨备就可能不足。

小提醒：拨备覆盖率太高，也可能意味着“藏利润”；太低，就是“风险裸奔”。

三、资本充足率：银行的“免疫力”

资本充足率，就是银行用来抵御风险的资本金，占风险加权资产的比例。

公式：资本充足率 = 资本总额 ÷ 风险加权资产 × 100%

监管标准：不得低于8%。

（2019年数据，来自面包财经）

可以把资本充足率理解为银行的“免疫力”。

1、免疫力强，扛得住大病。

2、免疫力弱，一点风吹草动就可能倒下。

农商行的现实：

1、很多农商行资本补充渠道有限，主要靠利润留存或定向募股；

2、一旦不良率上升、拨备增加，资本就容易被“吃掉”。

小提醒：资本充足率低于标准，就可能被监管重点盯防，甚至限制业务。

四、三大指标之间的关系

很多人会把这三个指标割裂开来看，其实它们是一套“连锁反应”：

不良率升高→ 需要更多拨备→ 挤占利润，降低资本充足率；

拨备不足→ 风险暴露更快 →资本承压；

资本充足→ 能缓冲不良和拨备的冲击。

可以用一个形象的比喻：

不良率= 伤口有多大；

拨备率= 创可贴够不够；

资本充足率= 整个身体的抵抗力强不强。

三者共同决定了一家银行能不能稳得住。

五、对农商行人的启示

这三个指标看似“财务报表上的数字”，但和每个岗位的人都息息相关。

高管：要懂得三大指标的动态平衡，不能只盯利润不看风险。

中层：要学会用指标判断分支机构的经营情况，及时调整业务方向。

基层：要明白你放出去的每一笔贷款，最终都会反馈到这三大指标上。你的一笔“人情贷”，可能就是银行指标恶化的起点。

“不良率、拨备率、资本充足率”不是冰冷的数字，而是银行健康的“体检三件套”。掌握它们，不仅能帮你理解行里的经营状况，也能提升你和客户沟通时的专业度。

你所在的农商行，这三大指标表现如何？是安全边际充足，还是在压力边缘徘徊？欢迎在评论区留言。