富人如何传承财富？普通人也能照做

来源：环球市场播报

　　作者：马特・塞登斯基

　　死亡与税收或许无可避免，但给继承人留下巨额税单却并非必然。

　　富人已将避税与顺利传承财富变成了一门艺术。而他们用来加快遗产分配、避免资金上缴政府的技巧，对资产规模普通得多的家庭同样适用。

　　“这是一场横跨数十年的战略棋局。” 密歇根州特洛伊市遗产规划律师、房地产平台 Real Estate Bees 法律顾问马克・博斯勒表示，“普通人通常只靠一份简单遗嘱，而富人用的是另一套打法。”

　　考虑设立信托

　　首先要认清一个事实：尽管普遍存在误解，但通常只有最富有的人群遗产才需要缴税。

　　联邦层面，遗产超过1500 万美元才会触发遗产税。据美国税收基金会统计，州一级有 16 个州和哥伦比亚特区征收遗产税或继承税，免征额虽可能低于联邦标准，但门槛仍瞄准百万富翁。

　　大多数人传承资产时，不必担心继承人陷入税务泥潭，但仍需要规划，避免流程混乱 —— 这可能让遗产拖延数年，并让家庭支付高额法庭与律师费用。

　　许多遗产规划方案的核心解决方案就是：信托。

　　虽然信托总让人联想到超级富豪的复杂安排，但它其实是相对简单的工具，对很多人都适用。设立信托会产生成本，通常需要数千美元律师费，但对于已还清房贷、持有 401 （k） 退休金和投资组合的退休夫妇而言，信托能大幅简化资产传承流程。

　　原因之一：即便你的遗产金额未达到征税门槛，仍可能陷入遗嘱认证法庭程序，而法庭费用通常按遗产总价值收取。

　　“你本应留给孩子或亲人的钱，最后流向了律师和法庭。” 马萨诸塞州昆西市在线遗产规划平台 Gentreo 首席执行官勒妮・弗莱表示，“遗产可能会损失 3% 到 8%。”

　　信托可以让遗产完全绕开法庭，并通过不进入公开记录来保护隐私。

　　有些人还利用信托保护存款，以备未来需要养老院护理时，能符合医疗补助计划的政府付费资格，而不必自掏腰包。

　　近乎免税传承股票

　　设想你持有英伟达这类近年暴涨的股票，还能卖出获利几乎不缴税。

　　这完全可以实现，只有一个前提：你需要过世。

　　这种操作在遗产领域被称为 “基数上调”（step‑up），让许多富裕家族在积累财富的同时，避免继承人背负巨额税单。

　　原理如下：假设精明的叔叔在 1999 年英伟达上市时，以每股 12 美元买入 100 股，投入 1200 美元。经过拆股与股价暴涨，如今价值已超过900 万美元。

　　如果他将股票全部留给你，你卖出时几乎不用缴税 —— 因为收益从他去世当天算起，而非买入当天。

　　密苏里州圣路易斯财富咨询公司 Moneta 合伙人本杰明・特鲁希略说，这一切看上去 “像魔术”，但完全合法。

　　“财富转移看起来就像烟雾与镜子。” 特鲁希略说，“股票类资产可以默默增长数十年，一旦被继承，税单往往就消失了。”

　　美国议员曾多次提议限制 “基数上调” 规则，但至少目前，它依然有效，成为打造代际财富最公开的 “秘密武器” 之一。

　　如果你不擅长股票，这一规则同样适用于其他投资：艺术品、房产、收藏品等。

　　及时更新受益人信息

　　你是否曾在账户上收到过 “指定受益人” 的提示？

　　这并非券商令人困惑（或厌烦）的多余操作。遗产规划师表示，这是身故后最简单的资产传承方式之一。

　　各地规定不同，但许多银行和券商都允许指定受益人，账户资金会在你身故后直接转给对方。

　　“这是最省心的资产转移方式之一。” 俄亥俄州哥伦布市专攻遗产规划的律师艾莉森・哈里森说。

　　受益人指定通常优先于遗嘱。因此务必及时更新，避免出现前配偶最终拿走全部积蓄的混乱局面。

　　这一切都需要规划，但专家表示，花一点时间梳理遗产安排，正是富人与普通家庭的关键区别。

　　“富裕家庭都会做规划。” 弗莱说，“他们不会让资产和决定处于无保护状态。”