股东分红，这4种情况不用交个税！

各位老板、股东朋友们，你是不是也以为，只要公司赚钱分红，到自己手里就得先被“扒掉”20%的个税？其实，国家政策里还真有免交税的“特殊通道”！今天咱们就一次性说清楚：哪4种分红能免税，让你安安全全把钱拿回家！

第一种情况：买股票，做“长期主义者”

这是最经典也最普惠的免税方式，个人投资者都能享受。

具体政策：

· 你从公开市场（比如通过证券账户）买的上市公司股票，只要持股时间超过1年，公司给你的现金分红，免征个人所得税。

· 同样，如果你持有的是新三板挂牌公司的股票，持股超1年，分红也免税。

为什么鼓励这个？

国家为了鼓励大家进行价值投资、长期持有，别天天追涨杀跌。你拿得久，国家就用免税来奖励你，让你分享公司成长的红利。

举个例：

王总在2024年初买了某上市公司股票，2025年公司每股分红1元。因为王总持股已超1年，这1元分红全额落袋，一分钱个税都不用交。

第二种情况：“外籍股东”的特别待遇

这是一个很多人不知道的“特殊通道”。

具体政策：

外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利，暂免征收个人所得税。

为什么有这个政策？

主要是为了优化营商环境，吸引外资。给外籍投资者一些税收优惠，能增强他们来华投资的意愿和信心。

重要提醒：

这个政策有特定前提—— “外籍个人” 和 “外商投资企业” ，两个条件缺一不可。中国籍股东无法享受。

第三种情况：投资“基金”，让专业的人帮你赚钱

如果你不直接投资股票，而是通过公募基金来理财，也有免税福利。

具体政策：

对投资者（包括个人和机构）从基金分配中取得的收入，暂不征收个人所得税。

这是什么钱？

基金分红主要来源于基金投资股票、债券等获得的股息、利息和买卖差价。这部分收益在基金层面已经由基金公司处理过相关税收问题，分到你手上时，目前是暂不征税的。

它的优势：

相当于你通过基金进行了一次专业的、分散的投资，同时还能享受分红免税的待遇，对于普通投资者来说是个不错的省心省税选择。

总结一下

想分红免税，你可以走这三条路：

1. 当长期股民：买A股或新三板股票，拿满一年以上再分红。

2. 有外籍身份：作为外籍个人，投资于外商投资企业。

3. 委托专家：投资公募基金，享受其分红。

除了以上三种，还有一种特殊情况是企业用未分配利润转增股本，符合条件的也可能暂不征税，但操作复杂，需谨慎评估。

重要提醒：这和你自己的公司分红完全两码事！

请注意！上面说的免税政策，绝大多数不适用于你个人投资的有限责任公司、个人独资企业或合伙企业。这些非上市、非挂牌企业给个人股东分红，通常必须按“利息、股息、红利所得”缴纳20%的个人所得税，几乎没有免税空间。

很多老板在这里有误解，以为自己的公司也能享受股票分红的免税政策，结果导致税务风险。切记区分清楚！

2026年，股东怎么安全拿钱？

对于绝大多数私营企业老板，从自己公司拿钱，安全合规的路径主要是：

1. 领工资薪金：依法扣缴个税和社保，可享受专项附加扣除。

2. 领分红：依法扣缴20%股息红利个税。

3. 个人借款年底前归还：否则可能视同分红补税。

核心原则：业务真实、证据充分、依法扣缴。在“金税四期”大数据下，任何企图隐瞒、转换收入性质的行为，风险都极高。

理解这些规则，不仅能帮你合法省钱，更能让你远离税务风险，安心享受经营成果！​​#个税#​​