银行虚增存贷款乱象频现，监管密集开罚单敲响警钟

中经记者 秦玉芳 广州报道

1月30日，广西金融监管局发布公告称，广西北部湾银行因“贷款资金支付管理不尽职、虚增存贷款等违法违规行为，被处罚款合计205万元；1月28日，恒丰银行郑州分行也因虚增存贷款规模、贷款资金被挪用等违规事宜被罚210万元。

开年以来，包括邮储银行、光大银行、齐鲁银行、日照银行、威海银行等十余家银行因虚增存贷款规模等事项违规被监管处罚，其中城商银行更为集中。

盘古智库高级研究员江瀚分析指出，近期城商行虚增存贷款处罚情况频发，核心原因还是随着宏观审慎评估考核趋严，部分银行为美化报表、达标监管指标铤而走险。

在江瀚看来，地方银行频繁违规的深层动机在于其资产负债结构脆弱、营利模式单一，在净息差持续收窄背景下，通过虚增规模维持营收和资本充足率成为“捷径”。“相较往年，此类行为呈现‘技术化’‘链条化’特征，如利用同业通道、结构性存款嵌套等方式掩盖真实风险，且多集中于经济承压较重的中西部地区，反映出区域金融生态分化加剧。”江瀚表示。

从根本上看，招联首席经济学家、上海金融与发展实验室副主任董希淼强调，虚增存贷款规模行为源于部分银行长期存在的规模情结和速度情结。在“资产荒”背景下，全国性银行利用优势，将业务下沉至中小银行的核心市场（如地方政府平台、中小微企业），加剧了竞争。中小银行在激烈的揽储和放贷竞争中，往往被迫采取违规手段来维持规模增长和市场份额。

江瀚也强调，“规模情结”与高质量发展之间存在显著冲突，部分中小银行仍将资产增速、市场份额作为核心KPI，忽视风险定价能力与客户结构优化，形成“以量补价”的路径依赖。

董希淼进一步指出，中小银行面临有效需求不足等困境，但刚性的规模考核指标却并未相应调整，导致基层为了完成考核任务而虚增存贷款规模。“相较于全国性银行，部分中小银行的公司治理和内部控制体系不够完善，对员工行为和业务操作流程的监督管控可能存在漏洞，这也是违规行为易发多发的原因之一。”

“城商行因区域经济依赖度高、考核压力大、风控资源相对不足，成为重灾区。亟须重构绩效导向、强化全流程内控。”邮储银行（601658.SH）研究员娄飞鹏进一步指出。

在此背景下，近来监管机构对各地银行虚增存贷款业务违规行为监管处罚力度持续增强。在娄飞鹏看来，虚增存贷款不仅违反《商业银行法》关于真实披露的要求，更扭曲信贷资源配置，放大系统性风险。监管“双罚制”持续加码，既罚机构也追责个人，释放出“零容忍”信号。

江瀚认为，在息差收窄与存款竞争白热化背景下，银行需重构绩效考核体系，将合规成本内化为经营要素，同时加快向交易银行、财富管理等轻资本业务转型，通过提升非息收入占比缓解短期业绩压力。

（编辑：杨井鑫 审核：何莎莎 校对：颜京宁）