老板不懂税，赚的钱都是税务局的

税都不会交，别开公司

“税都不会交的老板，那就别开公司了。”

这句话听起来刺耳，却戳中了无数中小企业的痛点。很多创业者凭着一腔热血开公司，以为只要把业务做起来就能赚钱，却在税务问题上栽了大跟头。

不懂税务规划，赚的钱可能一半都要交给税务局；不懂得合规节税，公司随时可能面临稽查风险。

对老板来说，税务能力不是 “加分项”，而是 “生存底线”。

一、发工资：老板给自己发薪，是最被低估的税务筹划

很多老板习惯把公司的钱当成 “自己的钱”，从不给自己发工资，或者象征性发一点。

这种做法看似 “省了个税”，实则损失更大。老板给自己发工资，不仅是合法的收入分配方式，更是降低企业和个人税负的核心手段。

1. 月薪 1.1 万：用足免税额度

当前个人所得税的基本减除费用是每月 5000 元，再加上赡养老人、住房贷款、子女教育等专项附加扣除，多数人每月可享受的免税额度能达到 1.1 万以上。

这意味着，老板给自己发 1.1 万月薪，基本可以实现个税为 0。这笔钱作为公司的工资支出，还能直接抵扣企业所得税，相当于公司和个人都没花钱。

2. 年薪 32 万：工资 + 年终奖的黄金配比

如果把收入拆分为 “月薪 1.4 万 + 年终奖 14.4 万”，全年综合收入 32 万，个税税率可以控制在 4.5% 以内。

• 月薪 1.4 万：扣除 5000 元免征额和专项附加扣除后，适用税率约 10%。
• 年终奖 14.4 万：单独计税时适用 10% 税率，除以 12 个月后刚好卡在税率档的临界点。

相比直接分红（税率 20%），这种拆分方式能让税负降低一半以上。

3. 年薪 42 万：高收入的平衡术

对于更高收入的老板，可以选择 “月薪 2.3 万 + 年终奖 14.4 万” 的组合，全年综合收入 42 万，整体个税税率约 6%。

这背后的逻辑是：工资薪金有累进税率，而年终奖单独计税可以锁定较低税率。通过合理分配两者比例，就能让整体税负最小化。

二、违约金：合法转出利润的 “隐藏通道”

很多人不知道，合同违约赔偿也是合法转出资金的方式。

当公司与个人或其他主体签订合同后，若因客观原因需要支付违约金，只要有书面协议和支付凭证，这笔支出就可以计入公司成本，在税前扣除。

适用场景

• 比如，老板与公司签订《咨询服务合同》，约定若公司未按约定完成事项，需向老板支付违约金。
• 只要合同真实、违约原因合理，这笔违约金就可以合法从公司转出，同时降低企业所得税。

• 必须基于真实交易，虚构合同、虚增违约金属于偷税行为，会触发税务稽查。
• 务必保留完整的书面协议、违约证明和支付凭证，确保每一笔支出都 “有理有据”。

把自己的车租给公司，是很多老板都会用的 “小技巧”，但大部分人只看到了租金收入，却忽略了背后的多重好处。

1. 租金收入的税负优势

签订正式的《租车合同》后，老板每月可以收取租金，这笔收入按 “财产租赁所得” 缴纳个税，税率为 20%，但可以扣除 800 元或 20% 的费用。

相比 20% 的分红税率，虽然税率相同，但租金可以作为公司的管理费用，抵扣 25% 的企业所得税，相当于间接降低了综合税负。

2. 车辆成本的合法抵扣

车辆的加油费、保养费、保险费、过路费等相关支出，都可以作为公司的管理费用入账，进一步减少企业所得税。

比如，一辆车每年的运营成本约 2 万元，这部分费用可以让公司少缴 5000 元的企业所得税。

3. 灵活的资金调配

像案例中提到的 “每月租金 3 万 + 押金 60 万”，全年总收入 96 万，这种方式不仅能合法转出大额资金，押金还可以在合同结束后退回，相当于一笔无息贷款。

四、税务不是 “省钱工具”，而是 “系统能力”

对老板来说，税务规划不是 “钻空子”，而是 “懂规则”。

国家出台了大量税收优惠政策，比如小微企业所得税减免、研发费用加计扣除等，这些都是合法的节税工具。

但很多老板因为不懂政策，白白浪费了这些福利。

避坑指南

• 避免 “公转私” 风险：直接从公司账户转钱到个人账户，无合法依据的，会被银行和税务部门重点监控。
• 发票合规是底线：虚开发票、买发票等行为已经成为税务稽查的重点，一旦被查，不仅要补税罚款，还可能承担刑事责任。
• 公私分开是基础：公司的钱和个人的钱要严格分开，用公司资金支付个人消费，会被视为分红，需要补缴 20% 的个税。

税务能力不是一蹴而就的，它需要老板持续学习，也需要专业的财税团队支持。

与其抱怨 “税太重”，不如花点时间搞懂 “怎么交”。毕竟，能把税交明白的老板，才有可能把公司开明白。