骗取贷款罪认定的关键：不是造假就定罪

有家公司因旧贷到期无法偿还，用虚构的买卖合同申请新贷款，资金大部分用于还旧债，剩余用于经营。后来企业因市场原因亏损，无法偿还新贷，老板被公安机关以骗取贷款罪抓获，一审被判3年有期徒刑。好在上诉后，二审法院改判无罪。改判的核心理由是辩护律师抓住了两点：银行放贷前做了全面风险评估，认为企业经营状况良好，并非因虚假材料受骗；且企业提供的抵押物真实，价值足以覆盖贷款本息，银行可通过拍卖抵押物收回资金，未造成实际损失。

骗取贷款罪的认定从不是“只要用了虚假材料就定罪”，需严格满足四个构成要件。主体既可以是个人也可以是单位——比如个体工商户张某伪造财务报表和购销合同，骗50万贷款用于个人挥霍，构成自然人犯罪；某有限责任公司为扩大规模，用虚假资产负债表骗1000万贷款投资高风险项目，最终无法偿还，构成单位犯罪，公司被判罚金，法定代表人和财务人员也需承担刑事责任。主观上要有骗贷的故意，但不要求具有非法占有目的——如果以非法占有为目的，比如将贷款用于挥霍、转移财产，可能构成更严重的贷款诈骗罪；而有的企业只是为解决资金周转，即使材料有假，也不涉及非法占有。客体是国家金融管理秩序和银行贷款所有权，比如甲公司虚构与乙公司的销售合同骗贷，破坏了银行审批程序，导致贷款无法收回，就侵犯了这一客体。客观上要实施虚构事实、隐瞒真相的行为，比如虚构合同、隐瞒财务问题，还要给银行造成重大损失——根据规定，直接经济损失50万以上才算“重大损失”，比如甲公司将贷款用于还债务和股东个人消费，最终无法偿还，就符合这一要件。

司法实践中，认定非法占有目的是关键，不能仅凭“用了虚假材料+未还款”片面判断。需结合行为人贷款前的经济状况、贷款后的资金用途、到期还款意愿等综合分析——比如有人贷款前已负债累累，贷款后将资金用于赌博、挥霍，到期拒不还款，可能被认定有非法占有目的；而有的企业贷款前经营正常，只是临时资金紧张，贷款后用于生产经营，到期积极与银行沟通还款，即使材料有假，也可能不构成犯罪。

贷款人与银行人员串通的情况也需区分处理。比如姚某与银行行长韩某串通，以经营网吧为名申请60万贷款，韩某明知材料虚假仍审批，但一般信贷人员不知情。这种情况下，韩某作为银行决策者，构成违法发放贷款罪；姚某虽与韩某串通，但一般工作人员因虚假材料被骗，仍构成骗取贷款罪——银行的意思表示通过工作人员实现，一般工作人员的错误认识，等同于银行被骗。

并非所有“造假”行为都要入罪。如果有足额担保覆盖贷款本息，比如用真实房产抵押，即使材料有假，银行未面临实质风险，不算犯罪；如果在公安机关立案前主动归还本息，或与银行重新签订还款协议，贷款风险已排除，也不构成犯罪；要是银行各环节工作人员都明知材料虚假仍放贷，银行需自负风险，贷款人无需担刑责。开头的企业案例正是因为有足额抵押物、未造成损失，才得以改判无罪。

最稳妥的做法还是从源头避免风险——遇到资金困难时，通过申请展期、续贷等合法方式与银行沟通，别为了应急伪造材料。毕竟不是所有法院都会像二审那样坚持实质审查，有的地方可能一看材料造假就定罪，不踩红线才是最安全的选择。