2026海南电商税收优惠政策有哪些？海南电商公司怎么注册？

导读：外地创业者必看！2026 海南电商注册 + 税收优惠避坑指南。

最近，海南自贸港封关运作，有超多外地粉丝朋友问小博：2026海南电商公司怎么注册？2026海南电商税收优惠政策有哪些？针对大家最关心的两大核心问题，博宇会计的小博这就给大家掰开揉碎讲清楚～

图源：pexels，侵删

一、电商是什么意思包括哪些？

(一)电商是什么意思？(大白话解释)

简单来说，电商就是“在网上做生意”。

以前我们买东西，得亲自跑去集市、商场或实体店，一手交钱一手交货。电商就是把这一整套过程搬到了互联网上。只要你通过电脑、手机等工具，在网上下单、付钱，对方给你发货或者提供服务，这就叫电子商务。

官方依据：根据《中华人民共和国电子商务法》第二条的规定：电子商务是指通过互联网等信息网络销售商品或者提供商业服务的经营活动。

(二)电商包括哪些？(主要分类)

电商的模式五花八门，但大白话来讲，主要就是看“谁卖给谁”。一般分为这四大类：

1. B2C：商家对个人(企业卖给你)

这是最常见的。就是公司开个网店，直接卖给咱们普通消费者。

例子： 天猫、京东自营、唯品会。

大白话： 就像网上的大超市，厂家直接卖货给你。

2. C2C：个人对个人(我卖给你)

就是个人在网上开个小店，把自家的东西卖给另一个人。

例子： 淘宝网里的很多个人店铺、闲鱼(二手交易)。

大白话： 就像网上的跳蚤市场，我把闲置东西转手卖给你。

3. B2B：企业对企业(我卖给你公司)

这种网上咱们普通人平时接触少，主要是公司跟公司之间做批发、进货。

例子： 1688(阿里巴巴批发网)、慧聪网。

大白话： 就像网上的批发市场，A工厂从B工厂进一卡车原料，这叫B2B。

4. O2O：线上到线下(网上买，线下享受)

你在网上下单，然后去实体店享受服务，或者由人送到家里来服务。

例子： 美团外卖(网上点餐，骑手送家里)、大众点评(网上订座，去饭店吃)、网上打车。

大白话： 就像把线下的服务搬到了手机上预约。

(三)电商还卖些什么？(经营范围)

根据国家相关定义，电商卖的东西不光是看得见摸得着的实物，还包括很多看不见的“服务”：

实物商品： 衣服、手机、零食、家电等(快递寄给你)。

虚拟服务： 比如充话费、订机票、买电影票、订酒店房间、网上报名课程等(你获得的是一种服务资格)。

数字产品： 比如电子书、音乐会员、软件使用授权等(直接在网上下载或开通)。

总之，电商就是把传统的买卖行为放到网上来，不管是买东西、买服务，还是企业之间批发进货，只要通过网络和钱发生了交易关系，都属于电商的范畴。

二、2026海南电商公司怎么注册？

2026年海南电商公司注册全程线上办，不用跑窗口，流程简单网上就可以办理，但得注意几个关键细节，避免踩坑：

(一)注册前的3个关键准备

1. 想好公司名字(格式要规范)

名字得符合“海南+字号+电商+有限公司”的格式(比如“海南XX跨境电商有限公司”)，提前准备3-5个备选名(避免重复)。

提示：“海南”开头的公司，建议注册资本写100万以上(不是要你立刻掏钱，是认缴制，5年内慢慢交)，这样谈业务时更有底气。

2. 确定注册地址(真实就行，不用租贵的办公室)

地址可以是实际办公场地(比如小区里的住宅，需提供房产证或租赁合同)、挂靠地址(找正规财税公司（比如海南博宇会计）提供的合规地址，能配合工商核查)，甚至园区地址(比如海口江东新区、三亚崖州湾科技城，能享租金补贴)。

注意：不能用虚假地址(比如随便填个不存在的门牌号)，不然会被列入“经营异常名录”，影响公司信用。

3. 明确经营范围(必须包含“电商”关键词)

经营范围要写清楚“电子商务”“跨境电子商务”“货物进出口”等关键词(比如“海南XX电子商务有限公司”的经营范围可以是“电子商务服务;跨境贸易;货物进出口(法律、行政法规禁止的项目除外)”)。

提示：用市场监管总局的规范表述(比如“电商”要写“电子商务”)，避免模糊词汇，这样系统能快速审核通过。

(二)正式注册流程(全程线上，3-5天搞定)

第一步：核名(1-3天)

用手机或电脑登录“海南e登记”平台(海南省市场监管局的官方系统)，点击“名称自主申报”。

输入准备好的3-5个公司名字，系统会自动检查是否重复。如果通过，直接进入下一步;如果没通过，换一个名字再试。

第二步：提交注册材料(线上填，不用打印)

核名通过后，填写公司信息：

股东信息(身份证号、联系方式);

法定代表人信息(由股东担任，需提供身份证);

注册地址(上传房产证或租赁合同照片);

经营范围(用规范表述，包含“电子商务”)。

提示：所有材料都是线上提交，不用跑窗口，系统会自动审核。

第三步：领取营业执照(3天内)

材料审核通过后，电子营业执照会自动生成(和纸质执照有同等法律效力)，你可以直接用手机下载。

如果需要纸质营业执照，可以让经办人去属地的市场监管局(比如海口市美兰区的市场监管局)领取，不用排队。

第四步：刻章(1天)

领完执照后，去公安局备案的刻章点刻章(比如“海南XX刻章有限公司”)，需要刻的章有：公章、财务章、法人章(这三个是必须的，合同章、发票章可以根据需要选刻)。

提示：刻章不用花很多钱(大概几百块)，备案的章更安全，避免被冒用。

第五步：税务登记(30天内)

领完执照后，30天内要去税务局办理税务登记(用“海南e登记”平台就能线上办)，核定税种(比如增值税、企业所得税)。

提示：即使公司没赚钱(零营收)，也要零申报(就是告诉税务局“这个月没收入”)，不然会被罚款。

(三)电商公司的“特殊要求”(必看！)

1. 跨境业务需要办这些备案

如果你做跨境电商(比如卖海南的芒果干给东南亚客户)，需要额外办这几个手续：

对外贸易经营者备案(在“海南e登记”平台提交营业执照、公章、法人身份证，1天就能过);

海关报关单位备案(开通电子口岸IC卡，用于报关);

外汇登记(去银行开外汇账户，方便收跨境货款)。

2. 享受15%企业所得税的条件(重点！)

海南电商公司如果符合“鼓励类产业”(比如“跨境电子商务”“数字经济”)，可以享受15%的企业所得税(比内地的25%少10%)。

条件是：生产经营、人员、账务、财产都在海南(比如你的公司员工在海南上班，账本放在海南，钱存在海南的银行)。

(四)避坑提醒(别踩这些雷！)

别用虚假地址：比如填个不存在的门牌号，工商核查时会查不到，直接列入“经营异常名录”，影响你以后开公司、贷款。

别乱填经营范围：比如写“电商服务”而不是“电子商务”，系统可能审核不通过，得重新改。

别忘税务申报：即使公司没收入，也要每月零申报，不然会被税务局罚款(罚款金额是2000-10000元)。

总结：2026年海南电商公司注册的“核心逻辑”

全程线上办：用“海南e登记”平台就能搞定，不用跑窗口;

材料要真实：地址、股东信息都不能假，不然会被查;

抓住政策红利：符合“鼓励类产业”的话，能省很多企业所得税。

三、2026海南电商税收优惠政策有哪些？

2026年海南电商公司的税收优惠，核心是“低税率、减负担、引人才”，覆盖企业所得税、个人所得税、进口商品税等多个方面，而且大部分政策延续到2027年底，适合长期布局。

(一)企业所得税优惠

电商公司如果属于海南鼓励类产业(比如“跨境电子商务”“数字经济”“现代服务业”)，可以享受企业所得税减按15%征收的优惠——这比内地一般企业的25%税率低了整整10%，对电商这种利润敏感的行业来说，能省不少钱。

谁能享受？：

只要是“鼓励类产业企业”(比如做跨境电商、直播电商、跨境电商综合服务的公司)，并且实质性运营(即公司注册在海南、生产经营在海南、人员在海南、账务在海南)，就能享受。

政策依据：

财政部、税务总局《关于延续实施海南自由贸易港企业所得税优惠政策的通知》(财税〔2025〕3号)，执行到2027年12月31日。

(二)个人所得税优惠

电商公司的高端人才(比如技术研发、供应链管理、海外市场拓展人员)和紧缺人才(比如跨境电商运营、直播主播、国际物流人才)，如果年收入超过30万，个人所得税实际税负超过15%的部分会被免征。

举个例子：

假设你年收入50万，按内地税率要交约10万(综合所得税率30%)，但在海南，只需要交约3.75万(15%税率)，能降低税负6.25万。

政策依据：

财政部、税务总局《关于延续实施海南自由贸易港高端紧缺人才个人所得税政策的通知》(财税〔2025〕4号)，执行到2027年12月31日。

(三)进口环节税收优惠

海南“一线放开、二线管住”的政策，让电商公司进口商品更便宜：

“一线”(海南与境外)：

除了禁止或限制的商品，大部分进口商品(比如跨境电商的服装、美妆、电子产品)免征进口关税、增值税、消费税——比如进口100万的化妆品，在海南不用交13%的增值税和15%的消费税，可以降低税负28万。

“二线”(海南与内地)：

进口商品如果进入内地，只要符合“加工增值超过30%”(比如在海南加工成成品，增值30%以上)，也能免征进口关税——这对做“跨境电商+加工”的公司来说，能大幅降低供应链成本。

政策依据：

财政部、海关总署、税务总局《关于海南自由贸易港货物进出“一线”“二线”及在岛内流通税收政策的通知》(财关税〔2025〕12号)。

(四)其他税收优惠

海南作为全岛跨境电子商务综合试验区，符合条件的中小微电商公司可以用核定征收方式交企业所得税：

怎么算？：

应税所得率统一按4%确定(比如年收入100万，应纳税所得额是4万，按15%税率交0.6万，比一般企业的25%税率省很多)。

谁能享受？：

从事跨境电商零售出口的企业，只要符合“综试区”要求(比如在海南注册、通过电商平台出口)，就能申请。

政策依据：

国家发改委、商务部《鼓励外商投资产业目录(2025年版)》(海南省增加了“跨境电子商务”等102条)，以及海南自贸港跨境电商政策。

(五)总结：2026年海南电商税收优惠的“核心逻辑”​

企业所得税：鼓励类产业15%低税率，比内地省10%;

个人所得税：高端紧缺人才超15%部分免征，高收入更划算;

进口商品：“一线”零关税，“二线”加工增值免关税，进货成本低;

中小微电商：核定征收4%应税所得率，税负大幅降低。

注意事项(避坑提醒)：

实质性运营：必须真正在海南开展业务(比如有办公场地、员工在海南上班、账务在海南)，不能搞“空壳公司”，不然会被取消优惠;

鼓励类产业认定：需要符合《海南自由贸易港鼓励类产业目录》，比如“跨境电子商务”“数字经济”等，具体可以查海南省发改委的目录;

政策时效：大部分政策延续到2027年底，2026年注册的电商公司能充分享受。

来源：本文由海南博宇会计编辑通过AI工具辅助创作，内容仅供参考，无任何引导，具体以实际咨询为准，相关政策以官方发布为准。版权归原作者所有，如涉及侵权请联系我们删除。

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