家族信托提供哪些服务和功能？

从家族财富管理的角度出发，家族信托只是一个工具、一个形式，其内容是家族财富管理，内涵的需求是家族财富管理需求。

实践中，家族信托提供了什么服务和功能，为什么能成为代际传承中的最优选择？

一、家族信托的优势？

1.为什么家族信托最受青睐？

家族信托是一种超长周期、跨越代际从财富管理与传承制度的设计。

家族信托的本质：委托人将资产所有权转移给受托人，委托人按受托人意愿为受益人利益进行管理，实现资产有效隔离、财富管理专业化，财富分配定向化、税务筹划合理化等目标。

家族信托优势：一是自主性强，委托人可以按照意愿设定投资和分配方案；二是机制灵活，资产类型包括现金、股权、不动产等各种资产；三是超长期规划，委托人可通过分配制度，实现资产有序分配，财产惠及子孙后代；四是助力企业传承，如将企业股权放入信托中，可实现后代平稳接班。

2.大额保单有什么优势，位居第二？

大额保单是指投保的保险金额较大的人身保险。

大额保单的优势：一是在法律允许的范围内灵活指定保单受益人及受益比例，具有在保单赔付前更改的权利，实现财富的精准传承；二是具备融资功能，可通过质押保单进行贷款；三是具有一定的债务隔离功能，隐私程度高；四是门槛低，更容易接受和使用。

大额保单的局限：一是资产类型有限，难以满足个性化的传承需求；二是较难实现企业家庭的股权传承等功能。

3.家族办公室是什么？

家族办公室是对企业家及其家庭重大事项进行管理和治理的机构，比如资产配置、家族治理、传承规划、公益慈善等。

家族办公室的优势：一是围绕一个或几个家族的定制化需求，提供相应服务；二是和客户的长期目标和利益保持一致；三是通过家族办公室平台，可以集成多种服务，满足不同需求，具有较强私密性。

家族办公室的劣势：成本高。瑞银集团和剑桥家族企业研究院发布的《家族办公室指南》指出，单一家族办公室的年度成本是资产管理规模的1.2%。

*当然，假如需要家族办公室的服务，也可以聘请像我们汉正家族办公室这样的联合家族办公室，这样相对成本会低很多。

4.家族慈善基金会提供什么服务？

家族慈善基金会是指家族主导成立并围绕家族发展目标制定公益慈善规划的基金会。

家族慈善基金会优势：一是教育后代，培养慈善观念，参与慈善活动，传递良性价值观；二是树立家族观念，化解内部矛盾，促进团结；三是培养下一代接班人，树立商业思维，建立回馈社会的理念。

二、家族信托能帮助我们实现什么？

家族信托的主要目的是为财产委托人提供一套机制，将自己的财产按照自己的意愿传承给信托受益人。从实质看，高净值客户的需求总是多种多样的，而家族信托更倾向于是解决财富家族整体需求的一个兼具金融和法律属性的工具。

1.家族信托是产品吗？

当然不是，家族信托是一项服务、是一项工具、是一种模式。

家族信托是一种理财工具。财富的保值增值是家族信托其他一切功能的基础。

家族信托是一种法律工具。可以通过事前设计借助法律制度的力量保障委托人的意愿在长期内得以实现。

家族信托是一种服务载体。家族信托存续期限较长，能够在长期内集合多重事务管理功能，为客户提供全方位的服务，如果把家族信托的功能发挥到极致，家族信托可基本涵盖财富管理业务的“全景”。

家族信托是一种实践价值观的工具。家族信托交易结构的设计背后往往隐藏着委托人的情怀和价值追求，把主观的价值追求同客观的财产保障、传承诉求紧密结合到了一起。以中信信托一单家族信托为例，该家族信托重点关注后辈学业，考上重点高中有奖励，考上211、985、双一流、常春藤大学，本科、硕士、博士都有不同等级奖励，在国际核心期刊发表论文每篇都有高额奖励，取得专利、科研成果也有相应奖励。并且鼓励后辈国内就业，还有国内就业给予奖励的条款。

2.家族信托能实现什么功能？

建立财富“防火墙”。家族信托发挥信托风险隔离的制度优势，通过相应制度设计，可以解决民营企业中，由于个人危机、内部纠纷等事件外溢到企业本身，避免企业动荡，保障下一代成员发展，为企业家持续开拓消除后顾之忧。

实现财富的保值、增值。家族信托可基于投资回报期望、风险管理需求等符合目标进行个性化资产配置，以实现长期收益目标。

财产合理分配。在代际传承中，家庭的合理分配是非常重要一环。家族信托可以通过信托合同约定，明确分配的相应条款，确定不同情况下的分配机制，提高财产分配的透明度和公平性，减少成员间的纷争和矛盾。

实现价值观传承。一方面，家族信托中信托条款的设计，可以将家风、家规制度化，并通过家族信托长周期、跨越代际的特点，相伴家族繁衍。另一方面，家族信托可通过信托条款设计，防止后代挥霍、培养向上奋斗的企业家精神等。

融入公益慈善安排。家族信托可以担任公益慈善安排的制度化工具，一是根据国际惯例，设计“日落条款”，如家族没有后代作为受益人，信托财产将全部用于慈善公益；二是通过慈善公益条款设计，向社会传递正能力，体现社会责任感。

关爱特定人群。家族信托确保特殊人群，如未成年、老年人或特殊疾病家人，享受信托财产收益，保持其日常生活需要，通过长期规划，持续有效的提供物质支持。

3.家族信托服务人或企业的什么阶段？

从个人角度，家族信托涵盖了人的全生命周期，从出生、求学、成家、立业、养老、死亡不同阶段，在每一个阶段都可以通过委托人意愿，进行相应的信托条款设计，如教育金、婚前安排、子女安排、养老安排等，满足不同家庭成员，不同阶段的相应需求。

从企业角度，家族信托涵盖了企业的全生命周期，在企业的初创、上市、退出、传承等不同阶段，均可依据家族信托设计相应条款，实现风险隔离等需求。

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