社保如果设立50%档次，会比60%档次多产生多少亏空？

今天看到有朋友说，如果社保设立50%的缴费档次，这真的是大利国民的事。人们的社保缴费负担当将大大减少1/6，大家肯定会很高兴的。

不缴费，按公式计算出来的虚拟养老金。

其实，我相信如果社保不用缴费，大家还能享受待遇的话，大家自然更高兴。

比如说，我国职工基本养老保险金基础养老金部分的计算公式：退休养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。缴费指数等于当年的缴费基数与上年度工资的比值。缴费基数是0，缴费钱数是0，计算的缴费指数也是0。但即使是0的情况下，也可以领取0.5%的养老金计发基数，比如说山东省的养老金计发基数是7831元，仅这一部分每月养老金也能达到39.16元。

如果真是这样计算的话，我们从16岁开始就理论上可以参保，一直到60岁啥钱也没缴纳。但是计算公式也可以连续44年，每月待遇是1723元。在北京、上海等地，这样的计算结果会更高。

至于个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷除以退休年龄确定的计发月数。由于不需要缴费，个人账户余额为0，这个结果也为0，不管哪个退休年龄。

如果这样的话，大家不用缴费了，退休就可以领到每年0.5%养老金计发基数的基础养老金。钱就全是靠国家补贴解决了。当然这种情况下，国家补贴也需要资金来源，比如说国税收入，最好的收入还是社保费收入。毕竟单位是强制缴费的，不能以个人意愿为停止。

基金收入的降低。

社保如果设立50%档次，相当于60%档次，大约每月可省下1/6的钱数。按照山东省10809.6元计算，每年省下1800元，每月150元。

下面是2024年全国社保基金的收入明细表，企业职工保险费收入占85%左右，机关事业单位的保险费收入约60%左右。

全国目前参保职工有38713万人，如果每人每年省下1800元，差不多整体能省下7,000亿元。现在职工养老保险基金每年都需要1.3万亿财政补贴拨款，才能够维持6000~7,000亿的累计结余。如果这么搞，一下子就又亏空了。

人均预期寿命。

在人均预期寿命方面，我国2024年已经达到了79岁。即使按照60岁退休开始领养老金（我们能支持19年的时间吗？）

从我们个人缴费的回本为例，60%档次缴费15年可能，可以领取的统筹账户个人缴费部分如果用基础养老金替代，社平工资不变，养老金不涨的情况下，回本时间是108个月。如果只是50%缴费，回本时间只有96个月。

总体来看，虽然说养老保险是一种隔代养老的模式，年轻人缴费供养已经退休的老年人。浙江、广东、福建厦门、广东深圳等地，都在面临着缴费基数向60%档次转换的过渡。

我们好不容易才建立起现在这种个人缴费、政府补贴、基金投资，堪堪平衡的模式。短时间内预计不可能再“开倒车”的。