美国没有骗子？只能说骗得更狠，直接割到韭菜根儿上！

标榜有着世界上最完善的法律体系、最先进的金融监管系统的美国，并不是没有骗子，相反，一旦行骗，就是惊天大案：美国历史上最大的骗子就是伯纳德·麦道夫，他策划了美国史上规模最大的庞氏骗局之一。
伯纳德·麦道夫，1938年4月29日出生于纽约一个犹太人家庭。教育背景很好，从纽约霍夫斯特拉大学法学院毕业。
他的初始资本积累相当励志：利用暑假打工当救生员和安装花园喷水装置赚来的5000美元，并向妻子露丝的父亲借了个办公室，于1960年创立了伯纳德·麦道夫投资证券公司，从事证券经纪业务。

麦道夫的公司主要以担任股票买卖的中间人而闻名，上世纪80年代初，他在华尔街积极推动场外电子交易，将股票交易从电话转移到电脑上进行。
当时，麦道夫公司已成为美国最大的可独立从事证券交易的交易商——雄心勃勃的麦道夫在1983年还跑到英国伦敦开设了办事处，并成为第一批在伦敦证券交易所进行交易的美国公司之一。
1991年麦道夫成为纳斯达克董事会主席，在他的带领下，纳斯达克成为足以和纽交所分庭抗礼的证券交易所，为苹果、思科、Google等公司日后到纳斯达克上市做出了巨大贡献。

也许是太励志、太顺利的人生，并不能让麦道夫感到“圆满”！
2000年功成名就后，60多岁的麦道夫，人生轨迹发生了重大转变，他亲自精心设计了一个巨大的“庞氏骗局”，以稳固的高投资回报率使自己再次成为华尔街的传奇人物，直到2008年12月初败露。
东窗事发的时候，麦道夫的涉案金额超过650亿美元、约合人民币4600亿元，涉及全球136个国家的3.7万名投资者，包括斯皮尔伯格、凯文·贝肯等社会名流及慈善组织。
麦道夫精通金融和法律，所以这个庞氏骗局被他包装得很“高明”！
首先他会故意营造神秘氛围，煞有介事地搞出一套客户筛选机制，想成为麦道夫的客户类似于加入一个门槛很高的俱乐部，光有钱没人介绍不能进。

这种稀缺性让投资者觉得把钱投给他是一种身份的象征——麦道夫深谙人性，故意使用拒绝解释的，如果客户问得太多，就会被麦道夫踢出局，这使得投资者对其运作方式充满好奇又不敢深究。
其次当然是承诺稳定的、高额的各种回报了！
麦道夫向客户们承诺：不管美股涨跌，每月固定给1%收益，年化达10%。在市场波动较大的情况下，这样的稳定回报极具吸引力。
开始的时间里，麦道夫对外宣称的投资记录非常成功，持续保持高回报，即使在2001年互联网泡沫破灭时的大跌以及2008年金融危机期间，他的账面收益依旧稳定如常，进一步获取了投资者的信任。

接下来当然是利用人脉网络，不断推广和发展下线了，不然就不是庞氏骗局了！
包括麦道夫本人以及他的员工们，特别喜欢通过高尔夫球会所、鸡尾酒会等奢华场所，接触大量有身份、有地位、有资金的投资者，比如在明尼苏达州霍普金斯市山顶高尔夫球俱乐部和橡树岭俱乐部，麦道夫就轻松“融资”超过1亿美元。
然后再利用所谓的口碑传播进行“滚雪球”，他们会利用朋友、家人和生意伙伴发展“下线”，有的人因成功“引资”而获取佣金。
一些“下线”又发展新“下线”，形成了庞大的金字塔结构，比如证券分析师斯普林向麦氏基金投资1100万美元，占个人净资产的95%，还为麦道夫吸引数十位“下线”。

按说美国的监管系统非常完善，有没有被察觉过呢？当然是有的，只不过在美国金融系统尤其是华尔街经营多年的麦道夫，异常的胆大心细：伪造交易记录，掩盖事实真相！
比如虚构投资项目，实际上并没有进行真正的股票或证券买卖，而是用新投资者的钱支付老投资者的本金和收益，制造赚钱假象，电脑里的交易记录全是假的。
比如规避监管审查，麦道夫对公司财务状况一直秘而不宣，投资顾问业务的所有账目、文件都被他“锁在保险箱里”。
面对监管部门的调查，老谋深算的麦道夫经常会拿出伪造得天衣无缝的各种证据，多次成功地蒙混过关。

比如其实早就有人多次检举麦道夫的可疑行径，包括2001年《巴伦周刊》发表专题文章怀疑其回报率作假，以及2005年美国证券交易委员会收到公开举报后至少5次调查麦道夫，但都因为麦道夫的光环太大和反侦查能力太强而无果而终。
初期麦道夫仅接受单笔100万美元以上的投资，后来索性提高至500万甚至1000万美元，营造“高端专属”假象，但是，庞氏骗局还有一个基本特征：滚雪球滚到一定程度，就滚不下去了，雪球也要崩塌，而且一般会从内部崩塌！
2008年12月，麦道夫的儿子安德鲁因欧洲客户紧急调用70亿美元无法满足，便质问麦道夫，此时已经70岁、无法再将雪球继续滚下去的麦道夫，选择向安德鲁坦白骗局，随后安德鲁选择报警。

接下来就是无穷无尽的调查、质询、开庭……
2009年3月，麦道夫对包括证券欺诈、洗钱等在内的11项刑事指控选择最终认罪，欺诈金额累加起来达到约650亿美元；同年6月29日，麦道夫被纽约联邦法院判处150年监禁。
至于他的家人也受到“诅咒”，长子马克因舆论压力自杀，小儿子安德鲁患癌去世，妻子露丝被迫拍卖豪宅赔偿受害者。
而麦道夫本人，则于2021年4月14日在北卡罗来纳州巴特纳的联邦医疗中心狱中自然死亡，时年83岁。
伯纳德·麦道夫从一个普通的证券交易者起步，通过合法经营取得一定成就后，却走上了诈骗的道路。

他利用自己的声誉、人脉和投资者的信任，精心策划了一场长达多年的庞氏骗局，最终导致众多投资者血本无归，其中很多投资者并非大富大贵的阶层，他们耗尽退休金，生活陷入困境，甚至引发国际信任危机。
这起惊天案件不仅因金额巨大成为历史之最，还暴露了美国自夸的金融监管体系漏洞、美式民主与法律体系下的人性贪婪。
麦道夫一手导演的这场骗局之所以能够在开局的时候唬住一部分人，秘密就在于将传统庞氏骗局与精英身份、制度性信任相结合，使其长期游离于监管之外——他的案例至今仍是金融诈骗领域的经典反面教材。