2025年山东灵活就业缴纳10809.6元养老保险，养老金能领多少钱？

2025年全国绝大多数省份养老保险的缴费基数上下限已经公布了。山东省的缴费基数上下限是4504元至22518元，如果灵活就业人员选择最低60%档次缴费，接近养老保险每月就需要缴纳900.8元一年是10809.6元。如果选择最低档次缴费养老保险，退休养老金能领多少钱呢？

灵活就业人员参加养老保险，为了省钱起见，一般选择的是60%档次缴费最短年限（2029年及以前还是15年）。这种情况下的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金。

①基础养老金计算公式为退休当年的养老金计发基数×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

山东省2024年养老金计发基数是7678元（菏泽市企业和省直企业是另外的基数）。一般来说，养老金计发基数的增长率不会超过社平工资增长率（缴费基数上下限增长率），今年的社平工资增长率是2%。预计今年计发基数最多也就是涨2%，差不多能达到7830元。

山东省由于从1月1日至12月31日执行缴费基数上下限，所以平均缴费指数一般就是当年的缴费档次的平均值。如果灵活就业人员始终按照60%档次缴费，平均缴费指数就是0.6。

最低缴费年限一般灵活就业人员会选择15年，因为这样最省钱还能享受到一些跟完全平等的待遇。比如说每年10月份会发放1700元的冬季取暖补贴，参保人去世以后还可以领到丧葬补助金和抚恤金，是11个月的去世上年度所在省份城镇居民月人均可支配收入，目前待遇大约是5万元。

按照平均缴费指数0.6、计发基数7830元、缴费年限15年，计算出来的基础养老金结果为939.6元。

②个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

养老保险个人账户余额是按照每月缴费基数的8%记录，由于灵活就业人员缴费比例是20%，相当于总缴费钱数40%会进入个人账户。剩余的60%用于形成基础养老金、丧葬费、抚恤金等其他待遇。

养老保险个人账户每年也会计算利息记账利率，会根据社平工资增长率，一年期定期存款利率等综合因素确定。前两年利率是比较高的，去年也高达2.62%。但是由于今年社平工资增长率普遍低于2%，预计记账利率会在1.5%左右。

为了简单起见，直接按照60%档次缴费积累钱数的失误被计算账户余额。4504元×8%×12，结果为4323.84元，15年能够积累64857.6元。

55岁退休和60岁退休的计发月数分别是170个月和139个月。在山东省如果想女性50岁退休，必须要有10年以上的企业参保经历。灵活就业人员要按照55岁退休的。

按照上面数据，55岁退休的个人账户养老金为381.5元，60岁退休则是466.6元。

综合以上两种情况，按照60%档次参加养老保险15年，55岁退休养老金大约能领取1321.1元，60岁可领取1406.2元。你觉得划算吗？