一场汇聚140名保险高管的研讨会：行业大转型时代，下一步怎么走？

面对长期的低利率环境、新会计准则变革、以及“报行合一”等新规要求等多重考验，无疑让保险公司在高质量发展的探索中，面临更大的挑战与压力，对于破局的需求也更加迫切。

尤其是在行业内外多重环境的叠加下，行业转型也早已不是业务层面的提质增效，而是整个经营体制各环节的重塑，以及在运作思路上，从长期大局的战略决策到短期局部的战术选择，都将面临一场全面的“大版本更新”。

这也意味着，几乎每一个人都必然成为转型探索浪潮中的一员。不过，时至2025年，大家也清晰地认识到这场转型的复杂与漫长程度。

尤其是对人身险行业而言，其业务天然的与利率挂钩，而如今宏观利率难言见底，这或许意味着，更大的考验，还未到来。更者，在I17新准则下，人身险公司的财务报表也变得扑朔迷离，站在长周期角度，到底该怎样去衡量、评价一家人身险公司的经营价值，也成为了行业的一大迷思。

故而，看到挑战的迫近，认识到挑战的艰难，汇集全行业的智慧得出应对之策，也就顺理成章。

2025年9月24日，国内头部会计师事务所天职国际，举办「2025 保险行业研讨会（北京场）」，140 余位保险行业高管、资深人士及天职国际专家一道，从上到下，把战略制定、新准则规划、系统建设、风险管理、内审赋能五大核心议题一一剖析。

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-Insurance Today-

长期主义与眼下现实的矛盾

战略层面如何调和？

研讨会中，天职国际金融行业主管合伙人丁启新在开场致辞中率先指出了行业当前的核心挑战与破局思路。

他强调，2025年是保险行业“重塑格局”的关键窗口期，保险公司必须在战略与战术层面协同发力。战略上，应以“长期主义”校准发展方向；战术上，则需依靠“精益主义”稳扎稳打，稳步推进。

丁启新认为，唯有谋定而后动，方能成功穿越行业周期，实现行稳致远。天职国际也将持续以其专业优势，深度陪伴保险企业应对转型挑战，为行业的高质量发展注入新动能。

主旨演讲嘉宾泰康保险集团股份有限公司董事周国端先生对“保险公司战略制定、公司治理、利率管理和新准则应对”进行了分享，结合其在保险行业长期实践经验，剖析了寿险“负债驱动、投资服务负债” 的经营本质，强调了公司战略和公司治理的重要性，大股东的价值观将引领公司的未来航向。

通过对比美国市场利率风险管理的经验，解读了利率变动对中国寿险行业的影响，并提出会计准则的核心功能是记录企业经营行为和结果，因此面临新准则的变化，保险公司需平衡新短期财务表现与长期战略目标，始终坚持长期主义的核心价值观。

针对新准则这一热点，天职国际保险业主管合伙人任明洁补充道，行业目前正经历从实施到分析和管理应用的探索阶段。保险公司不仅要稳步走好实施前方案、系统、内控精细打磨的“最后一公里”，更要为实施后的新征程做好规划，从考核、产品、资产负债管理等领域逐项寻求突破。

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-Insurance Today-

投资负债都是短期

长期主义需要一个强大的中台来支撑

如果从二十年、三十年的长度来看，保险公司尤其是人身险公司，面临的最大风险就是利率风险。

是故，行业的长远发展，必须建立在对利率风险的管控之上，而这也是人身险公司的长期竞争优势所在。这也意味着，与事关长远的中后台能力相比，投资能力和销售能力，其实更多的是一个短期竞争能力。

而中后台能力中，风险管理和数字化系统建设，无疑是最核心的两个方面。

在会上，天职国际保险咨询主管合伙人周瑾带来了《保险公司全面风险管理调查报告》的核心洞察。

该报告基于对行业150余家保险公司的问卷反馈，调研了风险管理、资产负债管理、内部控制与合规、数字化等方面的行业现状。

报告显示，尽管行业转型发展面临的外部环境依然严峻，但市场预期较去年已有明显改善。风险管理的精细化水平有所提升，但仍存在诸多改善空间。数据治理基础薄弱、量化模型工具欠缺、专业人才队伍不足以及跨部门协同效率不高等问题，仍然制约着风险管理精准化水平的提升。

此外，将风险管理嵌入业务规划和全面预算等公司核心决策环节的实践相对滞后，而风险管理对新兴科技和人工智能的应用也尚处于早期探索阶段。

从这份报告中的洞察看到，保险行业数字能力构建，依旧不足。针对这一现实痛点，天职国际财险精算合伙人蔡多多则从技术方案与系统建设角度给出了具体建议。

他表示，企业在设计技术方案时，应审慎平衡成本效益与管理需求。在系统建设方面， “1+N应用”一体化财务平台的意义极大，并强调新准则的实施是推动业财深度融合、赋能经营决策、实现财务管理数字化转型的重要契机和基础。

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-Insurance Today-

如何构建一个强大的中台？

财务精算&风控内审，都要足够强

显然，无论是对寿险公司还是财险公司，要在战略上实现长期主义，就必须要构建一个强大的中台。

但是，和投资、销售这两个模块不同，在保险公司中，“中台”二字所包含的部门与线条，非常多，且功能上相互交织。

这意味着，强中台战略的实现路径，必须要摸清楚。

为此，本次研讨会特设“财务精算”与“风控内审”两大分会场，针对细分领域的具体问题展开了更为深入的圆桌讨论与主题分享。

财务精算分会场上，来自长城人寿、爱心人寿及央财的专家，以新准则下的财务指标与长周期绩效体系为切入点，分享了会计报表指标与价值指标的实际运用经验，并深入分析了中小型公司在制定战略规划及进行资产负债管理时，如何兼顾短期财务要求与长期发展目标的挑战与痛点。

针对极具潜力的第三支柱，天职国际寿险精算业务合伙人顾谦进一步分享了“第三支柱养老保险的产品实践及风险管理”专题，针对我国三支柱养老保险“难算、难卖、难管”的三大痛点，提出了可落地的解决方案。

风控内审分会场上，天职国际保险咨询主管合伙人周瑾则同来自中邮人寿、中华财险、燕赵财险、北京人寿的专家，共同思考新时期下保险公司的风险防范及内审赋能问题。

参会专家均表示，三道防线机制是构建保险公司合规闭环管理的核心骨架。行业需要持续探索二、三道防线联动协同，推进监督部门联动，在保持边界独立的同时，形成合规与审计、业务与风控合规行动对接，充分调动三道防线动态协作来构筑风险屏障。

同时在数智化背景下，内部审计需主动顺应科技变革趋势，夯实数据基础，强化模型赋能，推动模式转型，加强人才建设，系统提升专业能力与管理效能。

随后，天职国际保险合伙人李永永与金融咨询合伙人陈奂俊从管理提升手段、数智化监测模型等多个角度，和大家一起看“保险公司内审管理提升实践及数智化应用案例”，详细阐述了新形势下内部审计工作的提升路径。

天职国际金融咨询合伙人刘晓莉聚焦保险公司在信息化效能管理的意义、难点与挑战，和大家一起进行了“保险行业信息化建设投入能效评估”。

回顾此次研讨会，既有战略高度的洞见，又有战术层面的路径，还有落地环节的指引，不仅有观点，还有方案的对接和资源的共享。既看到长期，也聚焦当下，这也是此次研讨会如此强调“长期主义×精益主义”的原因。

无疑，“长期主义×精益主义”，就是把事情做对，把对的事情做好，并一直做、长期做。

是故，2025年10月，天职国际还计划在上海举办同主题研讨会，持续汇聚行业力量，和百万保险行业从业人员一道穿越周期。

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