加拿大硬杠美国！75%生物柴油、64%乙醇必须“加拿大制造”

导语： 加拿大安大略省突然祭出“本土制造”大招，要求省内销售的大部分生物柴油和乙醇必须产自加拿大！此举剑指美国《通胀削减法案》中的关键税收抵免政策，被视为对美国保护主义措施的直接反击。这不仅将重塑加美生物燃料贸易格局，更可能点燃北美清洁能源领域的“补贴大战”。

一、新政核心：强力本土化要求，立即执行

2025年7月8日，安大略省环境、保护与公园部正式宣布，根据《更清洁交通燃料法规》（CTF），立即实施对柴油和汽油中生物基含量的本土化要求：

1. 柴油： 所需可再生燃料含量中，至少75%必须产自加拿大。
2. 汽油： 所需可再生燃料含量（主要是乙醇）中，至少64%必须产自加拿大。

考虑到2025年剩余时间不多，本年度将按比例折算执行： • 柴油本土含量要求降至25%（2025剩余时间），2026年起恢复至75%。

• 汽油本土含量要求降至27%（2025剩余时间），2026-2027年为64%，2028-2029年降至54%，2030年起降至47%。

（注：汽油本土比例下降是因为其总可再生燃料含量要求将从2025年的11%逐步提高到2028年的13%和2030年的15%，实际本土生物燃料的需求量仍在增长。）

安省由此成为继不列颠哥伦比亚省（BC省）之后，加拿大第二个实施此类本土含量要求的省份。 BC省要求柴油可再生燃料本土生产自2025年4月1日起生效，汽油可再生燃料本土生产自2026年1月1日起生效，并已将柴油可再生燃料要求从4%提高到8%。

二、导火索：美国“45Z”税抵的釜底抽薪

加拿大业界普遍认为，安省（以及BC省）此举是对美国联邦政府《通胀削减法案》（IRA）中“清洁燃料生产税收抵免”（45Z）政策的直接回应。45Z于2025年1月1日生效，彻底改变了游戏规则：

1. “锁国”税抵，出口路断： 与之前的生物柴油混合商税收抵免（BTC，2024年底到期）不同，45Z抵免仅适用于美国本土生产的清洁燃料，进口燃料（包括加拿大产）无法享受。 这导致依赖BTC向美国出口的加拿大生物基柴油（BBD）出口量断崖式下跌。此前，加拿大几乎100%的生物柴油都出口美国，其国内消费则依赖美国进口。

   
   

   （来源：FAS/渥太华，基于EIA和Trade Data Monitor数据）

2. 补贴范围扩大，冲击乙醇： BTC仅适用于生物柴油/可再生柴油，而45Z还涵盖了乙醇和可持续航空燃料（SAF）。这意味着加拿大乙醇生产商现在也感到被享有45Z补贴的美国进口产品冲击。

3. 菜籽油曾遭排斥，刺痛加拿大： 更雪上加霜的是，根据最初45Z指南（2025年1月1日至7月4日），以加拿大主要农产品菜籽油为原料生产的燃料因碳强度问题被排除在抵免资格外。 这导致2025年上半年加拿大对美国菜籽油出口暴跌32%。虽然后来美国《一揽子法案》（2025年7月4日生效）将美、加、墨三国来源的菜籽油重新纳入资格，但出口骤降的伤痛和对未来贸易限制（如EPA提议削减进口原料生物燃料的RIN价值50%）的担忧，仍在持续刺激加拿大国内要求政府反击的压力。

   
   

   （数据来源：Trade Data Monitor, LLC）

加拿大业界一直在游说联邦政府推出对标45Z的生产税抵，但联邦迟迟未有实质性回应。 安省和BC省的地方政府选择先发制人，通过设置“本土制造”壁垒，为本国产业创造市场空间。

三、产业震荡：喜忧参半，暗流涌动

新政引发加拿大和美国相关产业的不同反应：

• 加拿大乙醇业（喜）： 作为加拿大乙醇生产中心（占全国供应70%），安省本土要求被“加拿大农场与燃料联盟”发言人视为“对清洁能源未来和经济韧性的关键决定”，表示欢迎。

• 加拿大/U.S. BBD业（忧中求稳）： 代表加美BBD生产商的利益相关方担心，如果BC省和安省的措施仍不足以支撑产业，国家层面的《清洁燃料法规》（CFR）可能会被瓦解（因无购买低碳燃料的义务）。若真如此，他们宁愿接受安省CTF法规带来的确定性增长。

• 加拿大化石燃料业（反对）： 作为法规下购买可再生燃料的责任方，他们不赞成本土含量要求，更倾向于联邦层面的生产税抵。他们认为修改省级法规比重新修订国家《清洁燃料法规》（CFR）更容易（CFR下次审议在2028年）。

• 美国乙醇业（短期影响小，长期担忧）：

短期看，由于安省汽油的可再生燃料总含量（11%-15%）仍在逐年增加，即使有本土比例要求，美国乙醇进口预计仍会逐年增长。

长期看，代表美国乙醇的协会担忧这种“本土制造”要求会蔓延到其他省份甚至成为国家政策。

• 美国生物柴油业（未回应）： 代表美国生物柴油的协会未对安省新政置评。

值得注意的是，政策变动已导致市场动荡： 加拿大至少6家BBD工厂短期关闭（部分归因于美国BTC到期），而美国部分生物燃料厂也因市场供过于求（尤其是可再生柴油）、RIN价格低迷、RFS和45Z政策不确定性导致的利润微薄而关闭或减产（如雪佛龙）。

四、未来战局：补贴竞赛还是贸易摩擦？

安省强调该措施是临时性的，将持续监测影响。但其核心直指美国45Z政策的保护主义倾向。加美在清洁能源领域的补贴与反制措施博弈已然升级。

• 加拿大联邦政府会否跟进？ 推出全国性本土要求或税抵，是各方角力的焦点。联邦的反应将决定这场风波的最终走向。

• “本土制造”会否蔓延？ 美国乙醇业担心其他省份效仿安省，形成连锁反应。

• 北美清洁燃料市场重塑： 政策壁垒正在改变原有的生产布局和贸易流向，可能导致区域化供应链加速形成。

安省这一纸新规，不仅是为了保护本地产业，更是向美国乃至加拿大联邦政府发出的强烈信号：在清洁能源竞赛中，公平的竞争环境至关重要。一场围绕补贴与本土化的“绿色战争”已在北美悄然打响。