2025年养老保险每多一年缴费，养老金能提升多少钱？划不划算？

从2025年开始的渐进式延迟退休办法，给予人们一定的弹性退休选择空间。单位职工可以选择原年龄提前退休（但最多提前不超过三年），也可以选择自愿推迟退休最多不超过三年。灵活就业人员是自由选择，单位职工需要和用人单位达成协议。

不管怎样，基本养老金待遇是多缴多得、长缴多得、晚退多得，今天我们来算一下，晚退休一年，养老保险多缴费一年，养老金能提升多少钱？

基本养老金计算公式主要包括两大部分：

参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金三部分构成。但是过渡性养老金主要是针对1996年前后当地建立养老保险个人账户制度以前的缴费年限，因此现在参保缴费产生的养老金待遇，只有基础养老金和个人账户养老金两大部分。

①基础养老金等于退休上年度社会平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。

退休上年度社平工资，一些地方也称为养老金计发基数。全国大多数地方普遍在6607元至12307元（去年的数值，今年预计提升不大）。其实最理想的是为了实现养老保险全国统筹，未来各地逐步缩小差距，实施统一。

本人的平均缴费指数又是一个问题。缴费指数一般接近于本人的缴费档次，平均缴费指数是有关缴费年限的平均值。由于最后的缴费年限又进行了重新计算，实际上可以理解为一年缴费指数是0.6的情况下，每一年缴费可以领取0.8%的养老金计发基数。缴费指数是3的情况下，一年可以领取2%的计发基数。

当然，大多数人选择的是60%档次缴费，如果推迟退休，当地的养老金计发基数不变，都是8000元。差不多多一年缴费，基础养老金能够提升64元。

②个人账户养老金等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。

推迟退休的缴费，这一次就比较麻烦了。养老保险个人账户余额是随着缴费的增加而增加。比如说当地的社平工资是8000元，60%档次是4800元。每缴费一个月，记入个人账户的钱数是缴费基数的8%，即384元，一年是4608元。

除了这一部分缴费以外，晚退休一年，个人账户还会有一定的利息。这利息的记账利率是由人社部统一公布的。这两年虽然在逐步降低，但去年也达到了2.62%。这种情况下每有10万元的余额，一年利息可以增加2620元。如果是50万元的话，可以高达13,100元。

退休年龄确定的计发月数，是根据不同的年龄变化而不同。从50岁到51岁，计发月数由195个月变为190个月；55岁至56岁，计发月数由170个月变为164个月；60岁至61岁，计发月数由139个月变为132个月。

计发月数的变化也会引起个人账户养老金的按比例变化，同样个人账户余额如果多，增加的钱数也会更多。

如果按照普通情况，养老保险个人账户余额10万元，晚退休一年的账户余额和利息增加为10.7万元，计发月数由139个月变为132个月。这种情况下，个人账户养老金有719元提升至811元，提升了92元。

两部分养老金相加，每月养老金提升了156元。看一看今年退休养老金的提升，一般情况也就是增加60~70元。所以，很明显还是多缴费形成的养老保障更好一些。