工龄41年，个人账户643292元，上海国企职工退休，领多少养老金？

在上海一家国企船运公司当了多年中层管理的老张，2024年11月正式退休了。从1983年8月参加工作到退休，他足足干了41年4个月，个人账户里攒下了643292元，缴费指数高达2.2823。

当大家看到他的养老金核定单时，都有些惊讶——每月能领15301.1元，这在上海企业退休人员里，妥妥是“天花板”级别的了。

这笔钱是怎么算出来的？背后又藏着哪些社保小知识？

一、养老金15301.1元，是由四笔钱凑成的

按照《上海市城镇职工养老保险办法》，养老金有四个部分：基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金，还有当年的增发养老金。老张的核定单上，每一笔都写得明明白白：

1. 基础养老金：

这部分钱的多少，和上海的经济水平、个人缴费情况都挂钩，公式是：基础养老金 = 养老金计发基数 ×（1+平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%

12307 ×（1+2.2823）÷ 2 × 41.3333 × 1% = 8348.1元。

2. 个人账户养老金：

个人账户养老金 = 个人账户储存额 ÷ 计发月数643292÷ 139= 4628元。

3. 过渡性养老金：

像老张这样1992年底前就参加工作的，还能领到过渡性养老金，这是为了衔接过去的缴费情况，分两部分算：

• 视同缴费年限补偿：1992年底前，老张有9年5个月（113个月）的工龄算“视同缴费”，按上年度社平工资×1.2%计算，也就是9.4166×12307×1.2% = 1386.6元。

• 虚账实记金额返还：1993-1997年是社保制度刚转轨的时候，上海搞了“虚账实记”，把那时候的缴费记成“虚账”，退休时按120个月分摊。老张的虚账总额是73118.4元，73118.4÷120 = 609.3元。

两部分加起来，过渡性养老金一共2000元。这个政策特别好，补上了制度转轨期的“历史欠账”，让老职工的待遇不受影响。

4. 当年增发养老金：

2024年，上海给符合条件的退休人员每月增发325元，具体多少和退休时间、缴费年限这些有关，算是阶段性的政策福利，给养老金添了笔小收入。

把这四笔钱加起来：8348.1 + 4628 + 2000 + 325 = 15301.1元，就是老张每月能领到的养老金了。

二、这个养老金金额，在上海到底算啥水平？

老张这每月一万五千多的养老金，放全国看都很亮眼。2023年全国企业退休人员月均养老金大概3300元，上海平均也才4800元左右，老张的金额差不多是全国平均的4.6倍，比上海平均水平高出一大截。能有这“高配”养老金，关键在三点：

1. 地域优势：上海的养老金计发基数全国最高，比第二名北京还高约10%

2. 个人努力：41年工龄从没断过，平均缴费指数2.2823

3. 政策给力：过渡性养老金补上了历史缴费，当年增发政策又额外加了一笔，政策明显倾向“缴得久、缴得多，退休后拿得也多”。

不过，老张这情况可不是普遍现象。2023年上海企业退休人员里，养老金超1万的还不到1%。他能领到这么多，离不开国企中层岗位的高薪、几十年规规矩矩缴费，还有上海这座超一线城市的经济支撑。这也说明，社保缴费真的是“年轻时的投资，年老时的回报”，年轻时缴得多、缴得久，退休后才能有稳定又充足的现金流。

祝退休快乐！