国风新材：7亿购买金张科技58.33%股权问询函回复

6月17日，安徽国风新材料股份有限公司发布关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的审核问询函回复公告。公司于 2025 年 5 月 19 日收到深圳证券交易所审核问询函。公司及相关中介机构根据《审核问询函》的要求，就相关事项逐项说明、论证和回复。

回复公告显示，国风新材料就《审核问询函》提出的关于标的资产业绩和经营情况、标的资产财务数据、本次交易评估情况、内部控制、技术水平与整合管控、员工持股平台、特殊股东权利与差异化定价、配套募集资金、排污许可、商誉、上市公司经营情况及其它十大问题作出回复。

安徽国风新材料股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式，向施克炜等 10 名交易对方购买其合计持有的太湖金张科技股份有限公司46,263,796 股股份（占金张科技库存股注销后总股本比例为 58.33%），并向包括合肥市产业投资控股（集团）有限公司在内的不超过 35 名符合条件的特定对象发行股份募集配套资金不超过 3.51亿元。本次交易完成后，金张科技将成为上市公司的控股子公司。

本次交易标的公司 100%股权的评估值为 121,300.00 万元。经交易各方友好协商，以标的公司 100%股权评估值为基础，确定标的资产即金张科技58.33%股权的交易价格为 69,993.56 万元。

标的公司主营业务为功能性涂层复合材料的研发、生产和销售，主要产品包括电子屏幕光学保护膜材料和电子制程精密功能膜材料。2020 年至 2024 年，标的公司的主要产品为电子屏幕光学保护膜材料，主要应用领域为消费电子行业中的智能手机。

2020 年至 2024 年，标的公司总资产分别为 76,383.01 万元、78,466.39 万元、73,701.91 万元、84,812.63 万元和 88,093.11 万元，变动比例分别为 2.73%、-6.07%、15.08%和 3.87%；2020 年至 2024 年，标的公司净资产分别为 49,933.91万元、46,982.32 万元、45,558.25 万元、49,647.20 万元和 53,177.12 万元，变动比例分别为-5.91%、-3.03%、8.98%和 7.11%。2020 年至 2024 年，标的公司总资产和净资产总体变动较小。

2020 年至 2024 年，标的公司营业收入分别为 56,582.60 万元、45,648.77 万元、37,565.05 万元、57,478.60 万元和 65,609.70 万元，变动比例分别为-19.32%、-17.71%、53.01%和 14.15%。2020 年至 2024 年，标的公司营业收入呈现先下降后上升的趋势，标的公司主要产品为电子屏幕光学保护膜材料，2020 年至 2024年电子屏幕光学保护膜材料销售收入占营业收入的比例均在 89%以上。