四川证监局开年“常态化”严监管，又有3家企业“遭了”！

科创四川最新消息：春节假期刚结束两周，四川证监局强监管“常态化”。曾连续两年亏损超3亿元、股票面值一度退市的成都制造业代表性企业被采取出具警示函的措施。手握600多项专利，520项国内注册证的成都生物医药企业送审财报的过程中两个环节、多家关联机构被证监局“盯上”，其中一家机构还被出具了警示函，其猴痘检测试剂盒曾获欧盟认证。此外，成都一家投资基金公司也被四川证监局出具警示函。

成都制造业企业“二进宫”被四川证监局盯上

曾连年亏损、股票一度面值退市

2月12日，四川证监局发布公告称，决定对正源控股股份有限公司（简称“正源控股”）及相关责任人员采取出具警示函措施。原因是正源控股2023年年度报告中计提存货跌价准备2857.69万元，在进行存货减值测试确定房地产可变现净值时，未对预估车位销售单价、预计资本化利息获取充分证据，其董事长兼总经理富乾乘、财务总监肖建波负有主要责任。四川证监局决定对正源控股、富乾乘、肖建波采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

正源控股成立于1993年成立于成都，于2001年5月24日在上海证券交易所主板上市(证券代码:600321，证券简称:正源股份)，目前已形成以新材制造、产城融合、金融投资等为一体的制造业和多元化服务业控股公司。正源控股主要生产中（高）密度纤维板，拥有四川鸿腾源实业有限公司等生产基地，其压机生产线采用德国进口设备；此外，其业务范围还包含产城融合项目，包括房地产开发、建筑安装、酒店管理等业务；正源控股旗下的光华资本是专业私募基金管理公司，运用金融工具助力业务转型升级。

据天眼查显示，富彦斌是正源控股实际控制人，总持股比例8.1347%，正源房地产开发有限公司是其第一大股东，持股比例23.83%，

此次并非该公司第一次“犯”。2019年，四川证监局就曾对正源控股董事长何延龙等3人采取监管谈话措施，涉及问题包括：2018年控股股东对公司提供财务资助超5亿元，构成关联交易，未履行审议程序和信息披露义务。财务核算违反会计准则，导致2018年定期报告披露不准确，如关联资金流转未账务处理、运输费科目记录错误、技改调试品销售毛利未冲减在建工程成本。2017年参与设立企业出资变更，未及时披露进展情况。

去年5月，正源股份刚"栽过跟头”。2024年5月30日，正源股份发布公告称，上交所对其下发了《关于拟终止正源控股股份有限公司股票上市的事先告知书》。告知书显示，自2024年4月30日至5月30日期间，正源股份股票连续20个交易日的收盘价均低于1元，根据上交所相关规定，其股票已经触及终止上市条件，上交所将对其股票作出终止上市的决定，将自2024年5月31日开市起停牌。这是去年首家A股非ST股面值退市的企业。

此前，正源控股业绩连续两年出现亏损，2022年、2023年合计归母净亏损超3亿元人民币。2024年半年报显示，1月1日-6月30日，正源控股实现营业收入8.45亿元，同比增长63.03%，净亏损9720.52万元，亏损同比扩大423.98%，基本每股收益为-0.0644元。

成都一生物医药企业送审财报中途被监管谈话

其猴痘检测试剂盒曾获欧盟认证

2月11日，四川证监局官网发布《关于对立信会计师事务所（特殊普通合伙）及注册会计师华毅鸿、崔霞霖采取监管谈话措施的决定》。原因是四川证监局在对立信所执行的迈克生物股份有限公司（简称“迈克生物”）2023年财务报表审计项目进行检查中，发现年报审计在风险评估、控制测试、实质性程序、审计底稿编制、审计意见方面存在五方面问题。

在风险评估方面，立信对重要业务事项和组成部分的内部控制了解不足；控制测试中，销售、采购等循环的测试存在范围、样本、程序等方面的缺陷；在实质性程序、审计底稿编制、形成审计意见时，立信都存在违规行为。四川证监局认为华毅鸿、崔霞霖作为签字会计师负主要责任，要求立信会计师事务所及相关人员于2025年2月11日携带有效身份证件前往指定地点接受监管谈话，同时责令其加强内部管理、强化审计质量控制。

2月6日，四川证监局对银信资产评估有限公司（简称“银杏资产”）及陈宣、冯芮采取出具警示函措施的决定，原因是银杏资产执行的迈克生物合并北京达微生物科技有限公司形成的商誉2023年减值测试涉及资产组可回收金额的资产评估项目进行了检查。经查，银杏资产及签字注册评估师陈宣、冯芮在执业中存在未确定恰当的评估对象、对收益预测资料核查验证不到位、营运资金和折现率测算方法不恰当的问题。

科创四川获悉，迈克生物股份有限公司于1994年创立，长期专注体外诊断产品的研发、生产、销售与服务，是国家“高新技术企业”，迈克生物完成了从生物原材料到专业化服务的全产业链布局，具备研发制造多种体外诊断相关产品的能力，产品覆盖多技术平台。迈克生物的业务范围包括体外诊断试剂的生产，拥有多种诊断试剂产品，涵盖生化诊断、免疫诊断、分子诊断等领域，如新冠病毒抗原检测试剂、铁蛋白测定试剂盒等。此外，迈克生物业务范围还涵盖医疗设备制造，生产全自动化学发光免疫分析仪、实时荧光定量PCR分析仪等医疗设备。其猴痘病毒核酸检测试剂盒获得欧盟CE认证，新冠病毒抗原检测试剂获国家药监局批准。

据天眼查显示，迈克生物实际控制人为公司董事长唐勇，总际持股比例11.11%。科创四川获悉，唐勇于1963年7月出生在凉山州宁南县，1981年考上重庆药剂学校检验专业，1984年毕业后在“四川省中医研究院临床医学研究所”工作，1988年考入华西医科大学医学检验专业。1992年毕业后，受时代浪潮鼓舞，唐勇和几个同学于1994年凑了5万元创业，成立了迈克生物。

2015年5月28日，迈克生物在深圳证券交易所创业板上市。根据迈克生物《2024年度业绩预告》：其预计2024年度盈利1.2亿元至1.8亿元，比2023年度3.13亿元盈利下降61.61%至42.42%；扣非后净利润预计为1.18亿元至1.77亿元，比2023年度3.16亿元下降62.62%至43.93%。

成都一投资基金公司被四川证监局出具警示函

1月27日，四川证监局发布对成都银杏阿尔法股权投资基金管理有限公司（简称“银杏阿尔法”）及其法人、总经理、执行董事梁刚采取出具警示函行政监管措施的两条公告。

经查，银杏阿尔法在开展私募投资基金业务过程中，存在未建立从业人员投资申报、登记、审查、处置等管理制度；未认真履行谨慎勤勉的义务，包括未规范履行投资者适当性管理义务，部分投资未签订投资协议，未按合同约定披露季度报告；未按规定及时填报更新从业人员信息的情形。四川证监局决定对银杏阿尔法采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。同天，银杏阿尔法法人、总经理、执行董事梁刚也因相同情形被一并采取出具警示函的行政监管措施，同时记入证券期货市场诚信档案。

科创四川获悉，银杏阿尔法成立于2018年，系成都银杏阿尔法股权成员，位于成都，企业注册资本500万人民币，主要从事受托管理股权投资企业，以及投资管理及相关咨询服务。

在2024年中国成都“金熊猫”天使投资生态大会上，成都高新区构建“资助-种子-天使-创投-产投-并购”全生命周期资本支持服务体系，成都银杏阿尔法股权投资基金管理有限公司作为专业投资机构，参与其中，助力完善早期资本支持服务体系，为所投企业提供资金助力，推动科技成果转化。

从其管理的成都银杏百富股权投资基金合伙企业（有限合伙）对外投资情况来看，投资涉及医疗健康、科技等领域，如对成都阿兰贝尔健康管理有限公司、四川伍衍生物科技有限公司等企业的投资。在医疗健康领域，为相关企业注入资金，支持其研发、设备购置、人才团队组建等，助力企业提升技术水平，推动医疗技术创新与服务升级，满足社会对健康管理、医疗技术突破的需求；在科技领域，投资有助于企业开展技术研发，攻克关键技术难题，加速科技成果从实验室走向市场的进程，促进产业技术革新，推动相关产业的发展与升级。

机会清单

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机会清单3：某上市公司拟并购硬科技企业科创四川受一家创业板上市公司委托，目前正在成渝地区寻找年利润2000万以上，有意愿接受上市公司并购的硬科技企业。欢迎企业自荐或有相关一手资源服务机构，接洽商谈。

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科创四川研究员罗南希综合整理

封面图由科创四川团队借助豆包AI创意生成

本期值班编辑 伍丽颖