1号罚单！东吴证券涉两定增项目被罚没超1336万元

金融投资网讯(记者 张璐璇)被立案调查将近9个月后，东吴证券罚单“落地”。1月8日晚间，东吴证券(601555)公告称，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》，因在国美通讯、紫鑫药业两件非公开发行股票项目的保荐执业过程中未勤勉尽责，公司被责令改正，同时被没收相关业务收入并处以罚款，合计总金额1336.44万元；直接负责项目的主管人员被给予警告并分别被处以10万元—50万元不等的罚款。

被处以千万罚款

2024年4月16日，东吴证券收到中国证监会《立案告知书》(证监立案字 0382024051 号)，时隔将近9个月，处罚结果尘埃落定。

具体来看，在国美通讯(*ST美讯，600898)项目中，经中国证监会查明，东吴证券为国美通讯2020年非公开发行股票提供保荐(主承销)服务，在执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》《非公开发行股票发行过程与认购对象合规性的报告》等文件存在虚假记载，包括未对贸易业务内控流程审慎核查、走访流于形式。上述行为违反《中华人民共和国证券法》第十条第二款、第二十九条的规定，构成《中华人民共和国证券法》第一百八十二条、第一百八十四条的情形。

在紫鑫药业(*ST紫鑫，已退市)项目中，经中国证监会查明，东吴证券为紫鑫药业2014年非公开发行股票提供保荐服务，持续督导期至2017年12月31日，在保荐执业过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》《持续督导保荐工作总结报告书》等文件存在虚假记载，包括未对在地林下参重大采购合同进行审慎核查、未对发行对象履行认购义务能力进行审慎核查、持续督导期间未对在地林下参采购事项进行审慎核查。上述行为违反2005年《中华人民共和国证券法》第十一条第二款的规定，构成2005年《中华人民共和国证券法》第一百九十二条的情形。

根据当事人违法事实、性质、情节与社会危害程度，中国证监会决定对东吴证券责令改正，给予警告；针对国美通讯项目，没收保荐业务收入94.34万元，并处以100万元罚款，没收承销业务违法所得471.70万元，并处以50万元罚款；针对紫鑫药业项目，没收保荐业务收入206.80万元，并处以413.60万元罚款。

对此，东吴证券表示，公司诚恳接受并深刻反思、汲取教训，全面加强管理、补齐工作短板，进一步强化投行业务内控机制，勤勉尽责，规范运作，全面提升投行执业质量，履行好资本市场“看门人”的责任。公司会认真学习并积极贯彻资本市场新“国九条”，深刻把握资本市场高质量发展的主要内涵，践行以投资者为本，强化功能性定位，更好服务资本市场稳定健康发展。

涉事企业或以退市告终

上述两家涉事企业中，紫鑫药业已于2023年8月摘牌退市。2024年11月，中国证监会对紫鑫药业下发行政处罚决定书。其中提到，紫鑫药业2013年至2019年年度报告未按规定披露关联交易，导致其对外披露的年报存在重大遗漏；2014年至2021年，紫鑫药业虚增在地林下参采购成本，并以采购成本结转存货金额，导致对外披露的相关年度报告存在虚假记载及未按规定披露非经营性资金往来；紫鑫药业通过舞弊方式虚增2017年、2018年收入和利润，导致2017年、2018年年度报告存在虚假记载。最终，中国证监会对紫鑫药业处以1000万元罚款，相关涉事人员被分别处以6万元—1000万元不等的罚款，合计罚没金额达到3587万元。紫鑫药业实控人郭春生被采取终身证券市场禁入措施。

另外，国美通讯也处在退市边缘。公司股价自2024年12月24日以来，已连续跌停。截至1月8日收盘，其总市值为2.34亿元，已连续18个交易日低于5亿元。即使后续2个交易日(不包含公司股票全天停牌日)连续涨停，也将因市值连续20个交易日低于5亿元而触及交易类强制退市。

2024年10月，中国证监会对国美通讯下发行政处罚决定书。经查明，国美通讯2020年、2021年年度报告存在虚假记载，2020年非公开发行的相关文件引用了虚假贸易业务收入数据，存在虚假记载，构成欺诈发行。最终，国美通讯被处以罚款2156万元，加上相关涉事人员的罚款，合计被罚金额为3396万元。其中，宋林林、宋火红、郭晨分别作为国美通讯的董事长、总经理、财务总监，在涉案违法活动中起主要作用，违法行为恶劣，除了各自被处以300万元罚款外，还被采取10年市场禁入措施。

2024年投行业务收入下滑

值得一提的是，2024年，东吴证券投行业务收入有所下滑。半年报显示，其投行业务实现营业收入3.64亿元，同比减少45.98%。三季报显示，2024年前三季度实现投行业务手续费净收入5.14亿元，较上年同期下降43.39%。

此外，金融投资报记者查询上交所和深交所发行上市信息发现，截至目前，除了少量已经过会或注册生效的项目外，东吴证券保荐的IPO项目的审核状态均已终止。

记者还注意到，2024年4月，东吴证券因在金通灵2021年非公开发行债券项目中未勤勉尽责，存在内核意见跟踪落实不充分、工作底稿不完善等情况，收到江苏证监局下发的警示函。